V U 766/23
Podsumowanie
Przejdź do pełnego tekstuPrzedmiotem sprawy było odwołanie P. K. od decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych z dnia 10 sierpnia 2023 r., która ustaliła wysokość jego emerytury na podstawie art. 55 i 55a w związku z art. 26 ustawy emerytalnej, stwierdzając jednocześnie ustanie prawa do emerytury wcześniejszej. P. K. kwestionował sposób wyliczenia emerytury, domagając się uwzględnienia wskaźnika trwania życia z daty złożenia wniosku. Sąd Okręgowy w Kaliszu, po analizie przepisów ustawy o emeryturach i rentach z FUS, w szczególności art. 26, 53, 55 i 55a, ustalił, że emerytura kapitałowa została prawidłowo wyliczona. Sąd wyjaśnił, że emerytura ta nie jest nowym świadczeniem, a jedynie innym sposobem wyliczenia emerytury przysługującej po ukończeniu wieku powszechnego, z uwzględnieniem zwaloryzowanego kapitału początkowego, składek zgromadzonych po 1 stycznia 1999 r. oraz prognozowanej długości życia. Sąd przyjął, że do wyliczenia wysokości emerytury należy zastosować tablice trwania życia obowiązujące w dniu, w którym ubezpieczony osiągnął wiek emerytalny (65 lat dla mężczyzn), co było korzystniejsze dla P. K. niż tablice z daty złożenia wniosku. W związku z tym, sąd oddalił odwołanie jako bezzasadne.
Przeanalizuj tę sprawę w pełnym kontekście orzecznictwa.
Analiza orzecznictwa · odpowiedzi na pytania · badanie przepisów · drafting pism.
Wartość praktyczna
Siła precedensu: ŚredniaInterpretacja przepisów dotyczących obliczania emerytury kapitałowej, w szczególności stosowania tablic trwania życia.
Dotyczy specyficznej sytuacji ubezpieczonego, który pobierał emeryturę wcześniejszą i po osiągnięciu wieku powszechnego złożył wniosek o przeliczenie na zasadach kapitałowych.
Zagadnienia prawne (2)
Jaki wskaźnik średniego trwania życia należy zastosować do obliczenia emerytury kapitałowej, jeśli ubezpieczony spełnił warunki do emerytury powszechnej w przeszłości, ale złożył wniosek o jej przeliczenie na zasadach kapitałowych po osiągnięciu tego wieku?Ratio decidendi
Odpowiedź sądu
Należy zastosować tablice trwania życia obowiązujące w dniu, w którym ubezpieczony osiągnął wiek emerytalny (65 lat dla mężczyzn), jeśli jest to korzystniejsze dla ubezpieczonego.
Uzasadnienie
Sąd uznał, że emerytura kapitałowa nie jest nowym świadczeniem, a jedynie innym sposobem wyliczenia emerytury przysługującej po ukończeniu wieku powszechnego. Dlatego też, dla ustalenia wysokości świadczenia, należy przyjąć wskaźnik trwania życia z daty osiągnięcia wieku emerytalnego, a nie z daty złożenia wniosku o przeliczenie, jeśli jest to korzystniejsze dla ubezpieczonego.
Czy emerytura wyliczona na podstawie art. 55 i 55a w związku z art. 26 ustawy emerytalnej, złożona po ukończeniu wieku powszechnego przez osobę pobierającą już emeryturę wcześniejszą, stanowi nowe, trzecie świadczenie?Ratio decidendi
Odpowiedź sądu
Nie, jest to inny sposób wyliczenia emerytury przysługującej po ukończeniu wieku powszechnego, a nie nowe, trzecie świadczenie.
Uzasadnienie
Sąd wyjaśnił, że taka emerytura jest jedynie alternatywnym sposobem obliczenia świadczenia, do którego ubezpieczony miał prawo po osiągnięciu wieku powszechnego, a nie nowym, odrębnym świadczeniem.
Strony
| Nazwa | Typ | Rola |
|---|---|---|
| P. K. | osoba_fizyczna | odwołujący |
| Zakład Ubezpieczeń Społecznych Oddział w O. | instytucja | organ rentowy |
Przepisy (6)
Główne
ustawa emerytalna art. 55
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Dotyczy ubezpieczonego spełniającego warunki do uzyskania emerytury na podstawie art.27, który kontynuował ubezpieczenie po osiągnięciu wieku emerytalnego i wystąpił z wnioskiem po 31.12.2008r., z możliwością obliczenia emerytury na podstawie art.26, jeżeli jest wyższa od obliczonej zgodnie z art.53.
ustawa emerytalna art. 55a
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Stosuje się do ubezpieczonego, który miał ustalone prawo do emerytury przed zgłoszeniem wniosku o emeryturę z art.27. Podstawa obliczenia emerytury zgodnie z art.26 pomniejsza się o sumę kwot pobranych emerytur.
ustawa emerytalna art. 26
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Dotyczy obliczenia emerytury wg. tzw. nowych zasad, kapitałowo, w powiązaniu ze zwaloryzowanym kapitałem początkowym, składkami zgromadzonymi po 1.01.1999r. i prognozowaną długością dalszego życia.
Pomocnicze
ustawa emerytalna art. 27
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Określa warunki do uzyskania emerytury dla ubezpieczonych urodzonych przed 1.01.1949r. (wiek emerytalny 65 lat dla mężczyzn, staż 25 lat).
ustawa emerytalna art. 53
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Dotyczy obliczenia emerytury na tzw. 'starych zasadach'.
k.p.c. art. 477¹⁴ § 1
Kodeks postępowania cywilnego
Podstawa orzekania sądu w sprawach z zakresu ubezpieczeń społecznych.
Argumenty
Skuteczne argumenty
Prawidłowe zastosowanie przepisów ustawy emerytalnej dotyczących obliczania emerytury kapitałowej. • Zastosowanie korzystniejszego dla ubezpieczonego wskaźnika średniego trwania życia z daty osiągnięcia wieku emerytalnego. • Emerytura kapitałowa nie jest nowym świadczeniem, a jedynie innym sposobem wyliczenia emerytury przysługującej po ukończeniu wieku powszechnego.
Odrzucone argumenty
Domaganie się uwzględnienia wskaźnika trwania życia z daty złożenia wniosku o przeliczenie emerytury kapitałowej.
Godne uwagi sformułowania
Odwołujący się po ukończeniu powszechnego wieku emerytalnego „przeszedł na emeryturę” w 2011r. • Emerytura objęta wnioskiem z 27.01.2023r. [...] nie jest nową, trzecią emeryturą, a tylko innym sposobem wyliczenia emerytury przysługującej po ukończeniu wieku powszechnego.
Skład orzekający
Ewa Nowakowska
przewodniczący
Informacje dodatkowe
Wartość precedensowa
Siła: Średnia
Powoływalne dla: "Interpretacja przepisów dotyczących obliczania emerytury kapitałowej, w szczególności stosowania tablic trwania życia."
Ograniczenia: Dotyczy specyficznej sytuacji ubezpieczonego, który pobierał emeryturę wcześniejszą i po osiągnięciu wieku powszechnego złożył wniosek o przeliczenie na zasadach kapitałowych.
Wartość merytoryczna
Ocena: 5/10
Sprawa dotyczy ważnego aspektu systemu emerytalnego – sposobu obliczania emerytury kapitałowej, co jest istotne dla wielu osób zbliżających się do wieku emerytalnego.
“Jak obliczyć emeryturę kapitałową? Sąd wyjaśnia, kiedy liczy się data wniosku, a kiedy wiek emerytalny.”
Dane finansowe
zwrot kosztów zastępstwa procesowego: 180 PLN
Sektor
ubezpieczenia
Twój asystent do analizy prawnej.
Zadaj pytanie prawne, zleć analizę orzecznictwa i przepisów, lub poproś o projekt pisma — AI przeszuka 1,4 mln orzeczeń i aktualne akty prawne.
- Analiza orzecznictwa i przepisów
- Drafting pism i dokumentów
- Odpowiedzi na pytania prawne
- Pogłębiona analiza z doktryny
Pełny tekst orzeczenia
Oryginalna treść postanowienia (niezmieniona). Otwiera się jako osobna strona.