V SA/Wa 3409/21
Podsumowanie
Przejdź do pełnego tekstuPrzedmiotem skargi była decyzja Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej, która uchyliła decyzję Generalnego Inspektora Informacji Finansowej i nałożyła na spółkę S. S.A. karę pieniężną w wysokości 2.000 zł. Kara została nałożona za niedopełnienie obowiązku zapewnienia pracownikowi udziału w programach szkoleniowych dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, zgodnie z art. 52 ustawy. Spółka kwestionowała tę decyzję, twierdząc, że udostępnienie wewnętrznych procedur, wytycznych i "Vademecum pracownika" w intranecie, wraz z obowiązkiem potwierdzenia zapoznania się ze zmianami, stanowiło realizację tego obowiązku. Sąd administracyjny uznał skargę za bezzasadną. W uzasadnieniu podkreślono, że "udział w programie szkoleniowym" wymaga aktywnego zaangażowania, a nie tylko biernego zapoznania się z materiałami. Sąd zaakceptował stanowisko Ministra, że system informatyczny spółki, który "wymuszał" zapoznanie się ze zmianami, nie jest równoznaczny z zapewnieniem udziału w szkoleniu, które ma na celu przekazanie aktualnej wiedzy. Podkreślono, że ustawa kładzie nacisk na podejście oparte na ocenie ryzyka i wymaga od pracowników posiadania wiedzy wykraczającej poza podstawową identyfikację klienta, co jest kluczowe w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.
Przeanalizuj tę sprawę w pełnym kontekście orzecznictwa.
Analiza orzecznictwa · odpowiedzi na pytania · badanie przepisów · drafting pism.
Wartość praktyczna
Siła precedensu: ŚredniaInterpretacja obowiązku zapewnienia udziału w szkoleniach AML/CFT i rozróżnienie między zapoznaniem się z materiałami a aktywnym szkoleniem.
Dotyczy specyfiki obowiązków instytucji obowiązanych w zakresie AML/CFT i sposobu ich realizacji.
Zagadnienia prawne (1)
Czy udostępnienie pracownikom wewnętrznych procedur, wytycznych i "Vademecum pracownika" w intranecie, wraz z obowiązkiem potwierdzenia zapoznania się ze zmianami, stanowi realizację obowiązku zapewnienia udziału w programach szkoleniowych dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu?Ratio decidendi
Odpowiedź sądu
Nie, samo zapoznanie się z materiałami nie jest równoznaczne z udziałem w programie szkoleniowym, który wymaga aktywnego zaangażowania i zapewnienia aktualnej wiedzy.
Uzasadnienie
Sąd uznał, że literalna i semantyczna wykładnia pojęcia "udział w programie szkoleniowym" zakłada aktywność szkolącego i szkolonego, co jest czymś więcej niż potwierdzenie kliknięciem zapoznania się z treścią przepisów. System informatyczny spółki "wymuszający" zapoznanie się z regulacjami nie jest tożsamy z zapewnieniem udziału w szkoleniu.
Przepisy (6)
Główne
u.p.p.p.t. art. 52 § ust. 1
Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Instytucje obowiązane zapewniają udział osób wykonujących obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w programach szkoleniowych dotyczących realizacji tych obowiązków.
u.p.p.p.t. art. 147 § pkt 9
Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
Naruszenie obowiązku określonego m.in. w art. 52 ustawy stanowi podstawę do nałożenia kary administracyjnej.
Pomocnicze
p.p.s.a. art. 151
Ustawa z dnia 30 sierpnia 2002 r. Prawo o postępowaniu przed sądami administracyjnymi
Sąd oddala skargę jako bezzasadną.
p.p.s.a. art. 134 § § 1
Ustawa z dnia 30 sierpnia 2002 r. Prawo o postępowaniu przed sądami administracyjnymi
Sąd rozstrzyga w granicach danej sprawy, nie będąc związanym zarzutami i wnioskami skargi oraz powołaną podstawą prawną.
p.p.s.a. art. 145 § § 1 pkt 1 lit. a) – c)
Ustawa z dnia 30 sierpnia 2002 r. Prawo o postępowaniu przed sądami administracyjnymi
Eliminacja z obrotu prawnego aktu wydanego przez organ administracyjny wymaga stwierdzenia naruszenia prawa materialnego lub przepisów postępowania mającego wpływ na wynik sprawy.
k.p.a. art. 138 § § 1 pkt 2
Kodeks postępowania administracyjnego
Organ odwoławczy może uchylić decyzję organu pierwszej instancji i wydać decyzję reformatoryjną.
Argumenty
Odrzucone argumenty
Argument spółki, że udostępnienie procedur i wytycznych w intranecie spełnia obowiązek szkoleniowy.
Godne uwagi sformułowania
"udział" w "programach szkoleniowych" zakłada aktywność szkolącego i szkolonego • coś więcej niż potwierdzenie kliknięciem zapoznania się z przedstawioną treścią przepisów ustawy i wytycznych • nie jest równoznaczne z zapewnieniem udziału pracownikowi w programach szkoleniowych
Skład orzekający
Arkadiusz Tomczak
przewodniczący sprawozdawca
Beata Blankiewicz-Wóltańska
członek
Michał Podsiadło
członek
Informacje dodatkowe
Wartość precedensowa
Siła: Średnia
Powoływalne dla: "Interpretacja obowiązku zapewnienia udziału w szkoleniach AML/CFT i rozróżnienie między zapoznaniem się z materiałami a aktywnym szkoleniem."
Ograniczenia: Dotyczy specyfiki obowiązków instytucji obowiązanych w zakresie AML/CFT i sposobu ich realizacji.
Wartość merytoryczna
Ocena: 5/10
Sprawa dotyczy ważnego obowiązku instytucji finansowych, jakim jest szkolenie pracowników w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Rozstrzygnięcie precyzuje, co oznacza "udział w szkoleniu", co jest istotne dla wielu firm.
“Czy zapoznanie się z procedurami w intranecie to już szkolenie AML? Sąd wyjaśnia.”
Twój asystent do analizy prawnej.
Zadaj pytanie prawne, zleć analizę orzecznictwa i przepisów, lub poproś o projekt pisma — AI przeszuka 1,4 mln orzeczeń i aktualne akty prawne.
- Analiza orzecznictwa i przepisów
- Drafting pism i dokumentów
- Odpowiedzi na pytania prawne
- Pogłębiona analiza z doktryny
Pełny tekst orzeczenia
Oryginalna treść postanowienia (niezmieniona). Otwiera się jako osobna strona.