II K 60/12

Sygn. akt II K 60/12 WYROK W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ Dnia 20 grudnia 2013r. Sąd Okręgowy w Sieradzu w II Wydziale Karnym, w składzie: Przewodniczący – SSO Marcin Rudnik Protokolant – staż. Monika Ryska, staż. Monika Szukalska w obecności Prokuratorów Prokuratury Rejonowej w Sieradzu Alicji Lach i Roberta Tkaczyńskiego, po rozpoznaniu w dniach: 13.05., 24.05., 11.07., 25.07., 20.09., 21.11. i 20.12. 2013r. w Sieradzu sprawy; 1. K. K. (1) z domu J. , córki S. i J. z domu B. , urodzonej w dniu (...) w J. G. , oskarżonej o to, że: w dniach 19 i 20 maja 2008 roku w W. , woj. (...) działając systematycznie i w podobny sposób z góry powziętym zamiarem, jako osoba prowadząca działalność gospodarczą pod nazwą Gospodarstwo (...) z/s w W. ul. (...) , działając wspólnie i w porozumieniu z K. K. (2) , T. D. i K. D. w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, poprzez wprowadzenie w błąd przedstawiciela firmy (...) co do zamiaru spłaty rat leasingowych jak i faktycznej własności maszyny (...) 4/16-R, nr (...) , której rzekomo była właścicielką wskazując przedstawicielowi firmy (...) , podczas czynności sprawdzających na miejscu przed zawarciem umowy, iż znajdująca się na terenie Gospodarstwa (...) maszyna (...) typ (...) , nr fabryczny (...) , rok produkcji 2001 stanowi własność firmy (...) K. D. i podając, i że jest ona aktualnie testowana, chociaż faktycznie urządzenie to należało do K. K. (2) i dopiero w dniu 19 maja 2008 roku zostało sprzedane przez osobę nieuprawnioną firmie (...) K. D. , która następnie w dniu 20 maja 2008 roku zbyła je na rzecz firmy (...) Sp. z o. o. , po czym tego samego dnia wymieniona firma (...) zawarła urnowe leasingu na rzecz K. K. (1) , nie mając zamiaru ani możliwości wywiązania się z przedmiotowej umowy leasingu z dnia 20 maja 2008 roku nr (...) , doprowadziła tym samym do niekorzystnego rozporządzenia mieniem znacznej wartości S. (...) w kwocie 366.000 złotych, posługując się poświadczającą nieprawdę fakturą VAT nr (...) z dnia 19 maja 2008 roku wystawioną przez (...) W. K. K. (1) na rzecz (...) K. D. , czym działała na szkodę (...) Sp. z o. o. z/ s w W. , tj. o przestępstwo z art. 286 § 1 kk i z art. 271 § 1 i 3 kk i z art. 273 kk w zw. z art. 294 § 1 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk , 2. K. K. (2) , syna R. i E. z domu M. , urodzonego (...) w Ł. , oskarżonego o to, że: W dniach 19 i 20 maja 2008 roku w W. działając systematycznie i w podobny sposób z góry powziętym zamiarem, działając wspólnie i w porozumieniu z K. K. (1) prowadzącą działalność gospodarczą pod nazwą Gospodarstwo (...) z/s w W. ul (...) oraz z K. D. i T. D. , a także działając w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, doprowadził do niekorzystnego rozporządzenia mieniem znacznej wartości (...) Sp. z o.o. w kwocie 366.000 złotych, poprzez wprowadzenie w błąd firmy (...) co do faktycznej własności maszyny (...) (...) , nr (...) , wiedząc o tym, że przedmiotowa maszyna wskazana przedstawicielowi firmy (...) podczas czynności sprawdzających na miejscu przed zawarciem umowy leasingu, na terenie Gospodarstwa (...) , stanowi własność firmy (...) K. D. i podając, że jest ona aktualnie testowana, chociaż faktycznie urządzenie to należało do niego i dopiero w dniu 19 maja 2008 roku zostało sprzedane przez osobę nieuprawnioną firmie (...) K. D. , która następnie w dniu 20 maja 2008 roku zbyła przedmiotową maszynę na rzecz firmy (...) , po czym tego samego dnia wymieniona firma zawarła umowę leasingową nr (...) na rzecz K. K. (1) , poręczając weksel in blanco zabezpieczający w/ wym. umowę oraz podpisując deklarację wekslową, mając świadomość tego, że K. K. (1) nie ma zamiaru ani możliwości spłaty rat leasingowych, a celem zawarcia umowy było pozyskanie pieniędzy, czym działał na szkodę (...) Sp. z o. o. z/ s w W. , tj. o przestępstwo z art. 286 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk , 3. T. D. , syna J. i K. z domu M. , urodzonego (...) w K. , oskarżonego o to, że: W dniu 19 i 20 maja 2008 roku w miejscowości C. , działając systematycznie i w podobny sposób, z góry powziętym zamiarem uzyskania korzyści majątkowej, jako pełnomocnik w firmy (...) K. D. z/s w C. działając wspólnie i w porozumieniu z K. K. (2) , K. K. (1) prowadzącą Gospodarstwo (...) z/s w W. oraz K. D. właścicielką firmy (...) K. D. z/s w C. , działając w zamiarze osiągnięcia korzyści majątkowej, poprzez wprowadzenie w błąd firmy (...) co do faktycznej własności maszyny (...) (...) , nr (...) jak i co do zamiaru uiszczenia rat leasingu przez małżeństwo K. , wynikających z umowy leasingowej z dnia 20 maja 2008 roku, doprowadził do niekorzystnego rozporządzenia mieniem znacznej wartości (...) Sp. z o. o. w kwocie 366 000 złotych, w ten sposób, że jako osoba prowadząca dodatkową działalność gospodarczą polegającą na pośrednictwie finansowym i będącą osobiście zaangażowana, w załatwianie formalności związanych z umową leasingową z (...) Sp. z o.o. na rzecz Gospodarstwa (...) dotyczącą wyleasingowania sortownicy do (...) / (...) , nr (...) , rok produkcji 2001, uczestnicząc w czynnościach sprawdzających na miejscu przed zawarciem umowy, wskazał przedstawicielowi S. (...) , że znajdująca się na terenie Gospodarstwa (...) maszyna (...) (...) , nr (...) należąca do firmy (...) K. D. , jest aktualnie testowana, wiedząc że urządzenie to należało do K. K. (2) i dopiero w dniu 19 maja 2008 roku zostało sprzedane przez osobę nieuprawnioną firmie (...) K. D. , która następnie w dniu 20 maja 2008 roku zbyła je na rzecz firmy (...) Sp. z o. o. po czym tego samego dnia wymieniona firma zawarła umowę leasingu nr (...) na rzecz K. K. (1) wiedząc, że nie miała ona zamiaru ani możliwości wywiązania się z przedmiotowej umowy leasingu oraz wiedząc o tym, że firma (...) K. D. nie posiada maszyny (...) (...) , nr (...) nakłaniając K. D. do wystawienia poświadczającej nieprawdę faktury VAT nr (...) z dnia 20 maja 2008 roku, dokumentującej sprzedaż przedmiotu leasingu dla (...) Sp. z o.o. oraz podpisania poświadczającej nieprawdę faktury VAT z dnia 19 maja 2008 roku nr (...) dotyczącej nabycia maszyny (...) od osoby nieuprawnionej, tj. K. K. (1) , po czym firma (...) K. D. przyjęła za rzekomą sprzedaż tego urządzenia pieniądze na swój rachunek bankowy, które następnie po potrąceniu kwoty 30.000 złotych przelała w kwocie 237.900 złotych na rachunek bankowy Gospodarstwa (...) , tj. o przestępstwo z art. 286 § 1 kk w zw. z art. 294 § 1 kk i z art. 18 § 2 kk w zw. z art. 271 § 1 i 3 kk w zw. z art. 273 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk , 4. K. D. , z domu I. , córkę C. i Z. z domu P. , urodzonej (...) w S. , oskarżonej o to, że: W dniach 19 i 20 maja 2008 roku w miejscowości C. , działając systematycznie i w podobny sposób, z góry powziętym zamiarem, w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, jako właściciel firmy (...) K. D. działając wspólnie i w porozumieniu z K. K. (2) , K. K. (1) prowadzącą Gospodarstwo (...) z/s w W. oraz swoim pełnomocnikiem w firmie (...) K. D. , T. D. prowadzącym dodatkowo działalność gospodarczą polegającą na pośrednictwie finansowym i będącym osobiście zaangażowanym, w załatwianiu formalności związanych z umową leasingową z (...) Sp. z o.o. na rzecz Gospodarstwa (...) dotyczącą wyleasingowania sortownicy do (...) / (...) , nr (...) , rok produkcji 2001, wprowadziła w błąd S. (...) co do faktycznej własności przedmiotowej maszyny (...) , jak i co zamiaru spłaty rat leasingowych wiedząc o tym, że przedmiotowa maszyna wskazana przedstawicielowi firmy (...) podczas czynności sprawdzających na miejscu przed zawarciem umowy leasingu na terenie Gospodarstwa (...) w których uczestniczył jej pełnomocnik T. D. , nie jest w tym gospodarstwie testowana a faktycznie w dniu 19 maja 2008 roku na skutek umowy zawartej z osobą nieuprawnioną została przez nią nabyta, podpisując na tą okoliczność poświadczającą nieprawdę fakturę VAT nr (...) wystawioną przez (...) W. K. K. (1) , po czym w dniu 20 maja 2008 roku zbyła maszynę (...) (...) , nr (...) firmie (...) i posługując się poświadczająca nieprawdę faktura VAT (...) przyjmując z tego tytułu na rachunek firmy (...) nienależne jej pieniądze, które po potrąceniu kwoty 30.000 złotych przelała w kwocie 237.900 złotych na rachunek bankowy Gospodarstwa (...) , a następnie w dniu 20 maja 2008 roku ta sama maszyna (...) stała się przedmiotem umowy leasingowej nr (...) zawartej z Gospodarstwem (...) , doprowadzając tym samym do niekorzystnego rozporządzenia mieniem znacznej wartości (...) Sp. z o.o. w kwocie 366.000 złotych, tj. o przestępstwo z art. 286 § 1 kk i z art. 271 § 1 i 3 kk i z art. 273 kk w zw. z art. 294 § 1 kk w zw. z art. 11 § 2 kk w zw. z art. 12 kk , 1. oskarżonych K. K. (1) i K. K. (2) w miejsce zarzucanych im czynów uznaje za winnych tego, że w maju i czerwcu 2008 roku w W. , województwa (...) , działając wspólnie i w porozumieniu, w wykonaniu z góry powziętego zamiaru i w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, wprowadzili w błąd przedstawiciela firmy (...) Spółka z o.o. z siedzibą w W. – J. K. (1) , w ten sposób, iż podczas jego wizyty w dniu 20 maja 2008r. w Gospodarstwie (...) w W. przy ul. (...) prowadzonym przez K. K. (1) nie ujawnili, iż przed 19 maja 2008r. właścicielem maszyny do sortowania owoców (...) (...) , nr (...) , rok produkcji 2001, był K. K. (2) prowadzący działalność gospodarczą również pod nazwą Gospodarstwo (...) , który nabył ją w dniu 29 listopada 2007r. od K. - J. K. uzyskując z Agencji (...) dopłatę na jej zakup pochodzącą ze środków uzyskanych z Unii Europejskiej, a w związku z tym nie ujawnili, że firma (...) K. D. nabywając tę maszynę w dniu 19 maja 2008r. od K. K. (1) zakupiła ją od osoby nie będącej jej właścicielem, w następstwie czego w dniu 20 maja 2008r. firma (...) K. D. dokonała sprzedaży tego urządzenia na rzecz (...) Spółka z o.o. z siedzibą w W. oraz doszło do zawarcia pomiędzy (...) Spółka z o.o. a K. K. (1) umowy leasingu nr (...) dotyczącej tej właśnie maszyny, a K. K. (2) poręczył weksel in blanco zabezpieczający tę umowę oraz podpisał deklarację wekslową, przy czym nie doszłoby do zakupu tej maszyny przez (...) Spółka z o.o. i zawarcia umowy leasingu, gdyby J. K. (1) wiedział, iż K. D. prowadząca firmę (...) nabyła tę maszynę od osoby nie będącej jej właścicielem, a czynności te będące efektem wprowadzenia w błąd J. K. (1) skutkowały doprowadzeniem (...) Spółka z o.o. z siedzibą w W. do niekorzystnego rozporządzenia mieniem znacznej wartości polegającego na przelaniu w dniu 16 czerwca 2008r. na konto bankowe firmy (...) kwoty 274.500 złotych jako ceny zakupu w/w maszyny, z której to sumy na konto bankowe K. K. (1) została w dniu 17 czerwca 2008r. przelana kwota 237.900 zł, tj. uznaje oskarżonych K. K. (1) i K. K. (2) za winnych dokonania czynu wyczerpującego dyspozycję art. 286 § 1 kk w zw. z art. 294§ 1 kk w zw. z art. 12 kk i za to na podstawie 294 §1 kk oraz art. 33 § 2 kk wymierza im kary po 2 (dwa) lata pozbawienia wolności oraz kary grzywny w ilości po 200 (dwieście) stawek dziennych ustalając wysokość jednej stawki dziennej na kwoty po 15 (piętnaście) złotych, 2. na podstawie art. 69§1 kk i art. 70 § 1 pkt 1 kk wykonanie orzeczonych wobec K. K. (1) i K. K. (2) w punkcie 1 kar pozbawienia wolności warunkowo zawiesza na okresy próby po 5 (pięć) lat , 3. oskarżonych T. D. i K. D. uniewinnia od dokonania zarzucanych im czynów, a kosztami postępowania w tym zakresie obciąża Skarb Państwa, 4. na podstawie art. 230§2 kpk nakazuje zwrócić K. K. (1) dokumenty w postaci: wypowiedzenia z dnia 23 sierpnia 2011 roku nr (...) ., porozumienia z 23 marca 2011 roku, aneksu nr (...) z 23 marca 2011 roku, wezwania do zapłaty z (...) , pisma do (...) z 25 listopada 2010 roku oraz ogólnych warunków umowy leasingu (...) , przechowywane na kartach 73 – 83, po uprzednim sporządzeniu kopii tych dokumentów i ich załączeniu do akt sprawy, 5. zasądza od oskarżonych K. K. (1) i K. K. (2) na rzecz Skarbu Państwa kwoty po 900 (dziewięćset) złotych tytułem opłaty oraz kwoty po 396 (trzysta dziewięćdziesiąt sześć) złotych tytułem zwrotu wydatków związanych z postępowaniem. Sygn. akt II K 60/12 UZASADNIENIE R. K. (1) był założycielem Gospodarstwa (...) w W. . Od 2005r. formalnym właścicielem gospodarstwa został syn R. K. (2) K. prowadzący działalność pod nazwą Gospodarstwo (...) , który w tym samym roku wydzierżawił to gospodarstwo swojej żonie – oskarżonej K. K. (1) , prowadzącej działalność pod nazwą Gospodarstwo (...) . (dowód: wyjaśnienia K. K. (1) – k. 2048, 2331 odwrót, zaświadczenie REGON – k. 193, umowa dzierżawy z aneksem – k. 164 – 168, 228 – 232) W roku 2004 K. K. (2) złożył w Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (...) Oddział (...) wniosek o dofinansowanie projektu w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego: „Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 2004 – 2006”. We wniosku tym K. K. (2) poprosił o dofinansowanie kwotą 300.00 złotych zakupu i montażu zasłon cieniująco – termoizolacyjnych, zakupu używanego kotła wodnego (...) oraz zakupu używanej sortownicy P. , którą dostarczy firma (...) . (dowód: pismo z ARiMR wraz z załącznikami – k. 1863 – 1968 w tym kopią wniosku o dofinansowanie – k. 1865 – 1892, wyjaśnienia K. K. (2) – k. 2058, 2175 odwrót, zeznania H. D. – k. 2182 – 2183, 2015 odwrót) W dniu 28 stycznia 2005r. została zawarta pomiędzy ARIMR a K. K. (2) umowa nr (...) o dofinansowanie projektu, w której określono wysokość pomocy na kwotę 300.000 złotych, a w jednym z punktów zostało zawarte zobowiązanie do nieprzenoszenia przez beneficjenta własności nabytych dóbr, na których zakup otrzyma dofinansowanie, w ciągu 5 lat od daty dokonania przez ARiMR ostatniej płatności w ramach pomocy pod rygorem żądania zwrotu udzielonej pomocy. (dowód: pismo z ARiMR wraz z załącznikami – k. 1863 – 1968 w tym umową o dofinansowanie projektu z załącznikami – k. 1893 – 1917, zeznania H. D. – k. 2182 – 2183, 2015 odwrót) K. K. (1) prowadząca Gospodarstwo (...) w W. przy ulicy (...) dokonała w dniu 14 listopada 2006r. zakupu maszyny do sortowania owoców sortownicy (...) (...) od belgijskiej firmy (...) (...) . Na tę okoliczność została wystawiona faktura, w której jako cenę zakupu tego urządzenia wpisano 52.000 euro. K. K. (1) na poczet należności związanych z zakupem sortownicy (...) przekazała następujące kwoty: w dniu 10 stycznia 2007r. - 3100 euro, w dniu 12 marca 2007r. - 3300 euro, w dniu 07 kwietnia 2007r. - 3600 euro, w dniu 28 kwietnia 2007r. - 3650 euro, w dniu 10 maja 2007r. - 3570 euro, w dniu 5 czerwca 2007r. - 3420 euro, w dniu 17 września 2007r. - 4400 euro, a także sumę 3340 euro. Po przywiezieniu tej sortownicy do Polski została ona zainstalowana w Gospodarstwie (...) i była w nim cały czas użytkowana, zaś w gospodarstwie tym znajduje się do chwili obecnej. (dowód: wyjaśnienia K. K. (1) – k. 2048 – 2049, 2331 odwrót, pismo z ARiMR wraz z załącznikami – k. 1863 – 1968 w tym kopią faktury – k. 1958 oraz kopiami oświadczeń o przyjęciu wpłat w gotówce od K. K. (1) – k. 1959 – 1966, zeznania H. D. – k. 2182 – 2183, 2015 odwrót) W dniu 29 listopada 2007r. doszło do sprzedaży przez Gospodarstwo (...) maszyny sortującej A. (...) , nr ser. (...) . Nabywcą tego urządzenia za kwotę brutto 154.940 złotych było Gospodarstwo (...) ul. (...) , (...)-(...) W. . Na okoliczność tej transakcji została wystawiona faktura VAT nr (...) na kwotę 154.940 złotych, na której jako sprzedawca złożyła swój podpis K. K. (1) , a jako nabywca K. K. (2) . Płatność należności wynikającej z tej faktury nastąpiła w formie przelewów następujących kwot i w następujących dniach: 40.000 złotych 10 grudnia 2007r. 40.000 złotych 13 grudnia 2007r., 41.000 złotych w dniu 17 grudnia 2007r., 33.940 w dniu 24 grudnia 2007r.. W dniu 22 grudnia 2007r. w ARiMR (...) Oddziale Regionalnym wystawione zostało zlecenie wypłaty beneficjentowi K. K. (2) kwoty 300.000 złotych w związku z zawartą przez ARiMR (...) Oddział Regionalny z K. K. (2) umową nr (...) o udzieleniu dofinansowania w kwocie 300.000 złotych w ramach programu: „Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 2004 – 2006”. Z kwoty tej suma 138.480 złotych miała pochodzić ze środków z budżetu państwa a kwota 161.520 złotych ze środków UE. W maju 2008r. K. K. (2) zlecił rzeczoznawcy W. W. sporządzenie opinii o wartości rynkowej maszyny do sortowania pomidorów (...) zainstalowanej w obiekcie szklarniowym zlokalizowanym w miejscowości W. , którą rzeczoznawca sporządził w dniu 23 czerwca 2008r. oceniając wartość rynkową tej maszyny na dzień sporządzenia opinii na kwotę 160.000 złotych. Faktura VAT nr (...) wraz z poleceniami przelewów została w dniu 25 czerwca 2008r. przedstawiona do refundacji w ARIMR (...) Oddział Regionalny Oddział w Ł. w ramach sektorowego Programu Operacyjnego „Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 2004 – 2006”. W dniu 30 czerwca 2008r. zostały złożone w ARiMR (...) dwa oświadczenia podpisane przez K. K. (1) a noszące datę 25 czerwca 2008r. W pierwszym z tych oświadczeń podpisanych przez K. K. (1) znalazło się stwierdzenie, że otrzymała ona od K. K. (2) płatności tytułem faktury (...) wystawionej w dniu 29 listopada 2007r.: przelew w wys. 40.000 zł wystawiony w dniu 10.12.2007r., przelew w wys. 40.000 zł wystawiony w dniu 13.12.2007r., przelew w wys. 41.000 zł wystawiony w dniu 17.12. 29007r. i przelew w wys.. 33.940 złotych wystawiony w dniu 24.12.2007r. W drugim z tych oświadczeń znalazło się stwierdzenie, iż sortownica A. tym KG 4/16 – R została zakupiona w Holandii w kwietniu 2006r. i że w okresie 7 lat poprzedzających dzień transakcji sortownicy, w ramach której jej nabywcą został K. K. (2) urządzenie to nie zostało nabyte ze środków pomocy krajowej i wspólnotowej. (dowód: wyjaśnienia K. K. (1) – k. 2048, 2331 odwrót, wyjaśnienia K. K. (2) – k. 2058, 2175 odwrót, pismo z (...) wraz z załącznikami – k. 1863 – 1968 w tym kopią faktury VAT z 29.11.2007r. - k. 1944, kopiami potwierdzeń przelewów - k. 1945 – 1948, kopiami oświadczeń podpisanych przez K. K. (1) – k. 1949, 1950 oraz kopią opinii rzeczoznawcy – k. 1951 – 1956, zeznania H. D. – k. 2182 – 2183, 2015 odwrót) W dniu 14 sierpnia 2008r. do ARiMR (...) Oddziału Regionalnego wpłynął podpisany przez K. K. (2) wniosek o płatność kwoty 300.000 złotych zgodnie z umową z 28.01.2005r. wraz z załącznikami w postaci zestawienia rzeczowo – finansowego oraz podpisanego przez K. K. (2) sprawozdania z realizacji projektu w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego „Restrukturyzacja i Modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 2004 – 2006”, obejmującego okres sprawozdawczy od 28 stycznia 2005r. do 25 czerwca 2008r związanego z realizacją projektu nr (...) – „Zakup i montaż urządzeń cieniujących, zakup kotła wodnego z oprzyrządowaniem, zakup sortownicy z wagami”. Ze sprawozdania tego wynikało, że w ramach realizacji projektu K. K. (2) nabył w dniu 29 listopada 2007r. maszynę sortującą, jak też tego samego dnia zakupił kocioł wodny z oprzyrządowaniem, zaś w dniu 20 czerwca 2008r. nabył i zamontował system zasłon cieniujących. Ze sprawozdania tego wynikało, że całkowite poniesione wydatki w ramach programu zamknęły się sumą 884.814,76 złotych, w tym wydatki kwalifikowane - 725.258 złotych, przy otrzymanej pomocy w wysokości 300.000 złotych. Tego samego dnia K. K. (2) złożył w (...) wyjaśnienie noszące datę 08.08.2008r., w którym wskazał, iż gdy w roku 2004 składał wniosek o dofinansowanie inwestycji, to zamierzał kupić inną sortownicę, lecz ostatecznie dokonał zakupu sortownicy (...) jako wydajniejszej a jednocześnie o porównywalnej cenie. Wraz z tym wyjaśnieniem złożył wycenę sortownicy (...) dokonaną przez rzeczoznawcę w dniu 23 czerwca 2008r., zaś w listopadzie 2008r. została przedłożona w ARiMR faktura zakupu urządzenia od belgijskiego dostawcy wraz z potwierdzeniami przyjęcia kwot tytułem płatności należności za to urządzenie. (dowód: pismo z ARiMR wraz z załącznikami – k. 1863 – 1968 w tym kopią wniosku beneficjenta o płatność wraz z zestawieniem rzeczowo – finansowym oraz sprawozdaniem z realizacji projektu w ramach Sektorowego Programu operacyjnego „Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 2004 – 2006” - k. 1918 – 1939 i kopią opinii rzeczoznawcy – k. 1951 – 1956, wyjaśnieniem K. K. (2) – k. 1957, kopią zlecenia płatności – k. 1967 – 1968, kopią faktury VAT oraz oświadczeniami oświadczenia o przyjęciu wpłat w gotówce od K. K. (1) – k. 1959 – 1966, zeznania H. D. – k. 2182 – 2183, 2015 odwrót) T. D. od 1998r. prowadzi działalność gospodarczą pod nazwą (...) zajmującą się pośrednictwem finansowym, w tym pośrednictwem przy zawieraniu umów leasingowych. W oparciu o uzgodnienia K. D. i T. D. została w dniu 05 września 2007r. zarejestrowana w ewidencji działalności gospodarczej firma pod nazwą N. , a jako przedsiębiorcę wskazano w ewidencji oskarżoną K. D. . Firma ta miała zajmować się sprzedażą pojazdów mechanicznych, maszyn i urządzeń, jak też być dostawcą przedmiotu leasingu w sytuacjach, w których nie wchodziło w rachubę zawarcie umowy leasingu zwrotnego. Faktycznie to T. D. zajmował się prowadzeniem tej firmy w oparciu o pełnomocnictwo wystawione dla niego przez jego żonę. To on zajmował się ustalaniem wartości przedmiotu transakcji, rozmawiał na temat rozliczeń, zaś K. D. opierała się na jego wiedzy i zajmowała się w ramach tej firmy głównie kontrolowaniem dokumentów oraz wystawianiem faktur i śledzeniem cen na rynku. Gdy określony klient szukał urządzenia na rynku wtórnym, a T. D. znalazł takie urządzenie, to negocjował wartość kontraktu i jeżeli klient się zgadzał, to zarobek firmy (...) stanowiła różnica między ceną kupna i sprzedaży. Gdy firma (...) uczestniczyła w zawieraniu umowy leasingu jako dostawca przedmiotu leasingu, a T. D. był pośrednikiem przy zawarciu takiej umowy, to nie pobierał on oddzielnej prowizji, lecz jego zarobek stanowiła różnica pomiędzy ceną zakupu a ceną sprzedaży, czyli marża handlowa, jaką pobierała N. K. D. . Firma (...) ta została wykreślona z ewidencji działalności gospodarczej w dniu 23 grudnia 2008r. z powodu spadającej liczby zamówień wynikającej z kryzysu na rynkach finansowych. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2163 odwrót, 2165 – 2166, dokumentacja dot. N. K. D. – k. 1855 – 1859) A. P. (1) , którego oskarżony T. D. zna od kilkunastu lat i który zajmuje się pozyskiwaniem funduszy dla firm związanych z rolnictwem i ogrodnictwem, skontaktował się z oskarżonym T. D. i poinformował go, że klient, z którym współpracuje od wielu lat, chciałby sfinansować na zasadzie leasingu zwrotnego maszynę do sortowania owoców, którą zakupił za własne środki, a chce odzyskać zaangażowane środki. Według słów A. P. (1) właścicielem urządzenia była K. K. (1) , a jej wartość wynosi około 300.000 złotych. T. D. w trakcie wcześniejszej współpracy z A. P. (1) nie miał z nim żadnych problemów, miał do niego zaufanie. T. D. do tego momentu nie znał nikogo z rodziny K. i nie słyszał nic na temat Gospodarstwa (...) . T. D. odpowiedział A. P. (1) , że skontaktuje się w tej sprawie z firmami leasingowymi, z którymi współpracuje, po czym zadzwonił do J. K. (1) . (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2163 odwrót, 2165, 2166, zeznania A. P. (1) – k. 2183 – 2183 odwrót, 1975 odwrót, 2185 odwrót) J. K. (1) od 2008r. był kierownikiem Zachodniego Regionu Sprzedaży w firmie (...) Sp. z o.o. i zajmuje to stanowisko do chwili obecnej. Do jego zadań należało podpisywanie umów leasingowych oraz nadzorowanie pracowników podpisujących umowę. J. K. (1) poznał T. D. w maju 2001r. Od tego czasu współpracowali ze sobą. Od momentu, w którym J. K. (1) objął stanowisko w (...) Spółka z o.o. ich współpraca układała się dobrze i polegała na tym, że T. D. był pośrednikiem wskazującym J. K. (1) potencjalnego leasingobiorcę i który w razie podpisania umowy otrzymywał z tego tytułu prowizję. W okresie ich współpracy T. D. pośredniczył w zawarciu wielu umów, które dotyczyły majątku o wartości 30 – 40 mln złotych. W sprawach, w których pośredniczył T. D. do windykacji trafiało 3 - 4 % z nich przy czym najlepszy pośrednik miał wskaźnik 1,5 %, a ci gorsi od 12 do 15 %, zaś przy wskaźniku 20 % umowa była zrywana. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2176 – 2176 odwrót, 1971 odwrót, 2180, wyjaśnienia T. D. – k. 2164 odwrót) T. D. zadzwonił do J. K. (1) i zgłosił mu, że od A. P. (1) uzyskał informację o producencie pomidorów, który chciałby zawrzeć umowę leasingu dotyczącą maszyny do sortowania pomidorów. (dowód: zeznania J. K. (1) – 2177, wyjaśnienia T. D. – k. 2163 - 2163 odwrót) Po kilku dniach J. K. (1) oddzwonił do T. D. wskazując, że (...) Spółka z o.o. jest zainteresowana tą transakcją. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2163 odwrót) J. K. (1) , T. D. i A. P. (1) w dniu 20 maja 2008r. udali się do W. . Po drodze A. P. (1) mówił, że udziela kredytów gotówkowych dla rolników, a ten klient dostał już kredyt i jeszcze chciałby zawrzeć umowę leasingu, a ponieważ A. P. (1) znał T. D. , to do niego się zgłosił. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2177, 2484, 1971 odwrót, 2180, wyjaśnienia T. D. – k. 2163, 2164 odwrót, zeznania A. P. (1) – k. 2183 – 2183 odwrót, 1972 odwrót, (...) odwrót) Gdy zajechali na miejsce zastali w gospodarstwie (...) oraz R. K. (1) . Osobą, która miała zawrzeć umowę leasingu była K. K. (1) , lecz tak naprawdę wszystko w tym gospodarstwie pokazywał J. K. (1) , T. D. i A. P. (1) R. K. (1) . To on oprowadzał osoby, które przyjechały do W. po szklarniach. Pokazał sortownicę (...) . Zademonstrował sposób jej działania oraz pokazał skrzynki ze świeżo posortowanymi pomidorami. Sortownica ta była technicznie sprawna. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2177 – 2177 odwrót, wyjaśnienia T. D. – k. 2163 odwrót, 2164 odwrót) R. K. (1) opowiadał T. D. o gospodarstwie wskazując, iż prowadzi je od lat 70 – tych, jego kondycja jest stabilna a kierowanie tym gospodarstwem przekazuje młodszym. Uwzględniając ilość osób tam pracujących można było odnieść wrażenie, że firma prowadzi normalną działalność. K. K. (1) poinformowała T. D. , że sortownicę (...) zakupiła rok wcześniej, iż stanowi ona jej własność oraz wskazała, że żałowała, iż od razu nie została zawarta umowa leasingu zwrotnego, ponieważ na jej zakup została wyłożona gotówka. Nikt nie mówił wówczas T. D. o jakimkolwiek dofinansowaniu na zakup tego urządzenia oraz że miałoby ono zostać sprzedane przez K. K. (1) K. K. (2) . W związku z informacjami uzyskanymi od K. K. (1) T. D. poinformował ją i R. K. (1) , że jedyną możliwością uzyskania leasingu jest sprzedaż sortownicy (...) przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. i to ta firma byłaby dostawcą urządzenia na rzecz S. (...) . Wiązało się to z tym, że (...) spółka z o.o. finansowała w ramach leasingu zwrotnego tylko te urządzenia, które zostały zakupione przez klienta w ciągu ostatnich trzech miesięcy, a w tym wypadku w związku z tym, że urządzenie zostało zakupione w roku 2007, ten okres został przekroczony. T. D. przekazał K. K. (1) , że opłata wstępna, której domaga się firma leasingowa będzie w przedziale między 20 a 30 procent wartości początkowej urządzenia, zaś jego prowizja za pomoc przy załatwieniu formalności związanych z leasingiem wyniesie 10 procent wartości sortownicy. Przy tych rozmowach oprócz T. D. i K. K. (1) byli obecni również R. K. (1) i A. P. (1) . Gdyby to inna firma niż NT K. D. miałaby być dostawcą urządzenia, to T. D. nie pośredniczyłby w zawarciu umowy leasingu dotyczącej sortownicy (...) , ponieważ nie otrzymałby za to wynagrodzenia. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2163 odwrót, 2165, 2166 – 2166 odwrót) Procedury obowiązujące w firmie (...) Spółka z o.o. faktycznie przewidywały możliwość zawarcia umowy leasingu zwrotnego, polegającej na zakupie urządzenia przez (...) Spółkę z o.o. od właściciela tego przedmiotu, a następnie wyleasingowaniu tego urządzenia temu podmiotowi, od którego firma (...) zakupiła to urządzenie, a zatem przyszły leasingobiorca mógłby być dostawcą przedmiotu leasingu, ale takie urządzenie musiałoby zostać zakupione przez przyszłego leasingobiorcę nie później niż 3 miesiące przed zawarciem umowy leasingowej pomiędzy przyszłym leasingobiorcą a S. (...) . W innych przypadkach konieczny był pośrednik, który najpierw zakupi urządzenie od właściciela, a następnie sprzeda je (...) Spółka z o.o. , która to spółka odda ją w leasing owemu pierwszemu właścicielowi. (dowód: zeznania J. K. (1) – 2177 odwrót - 2181) R. K. (1) demonstrując jak pracuje sortownica przekazał J. K. (1) , że sortownica ta jest w tym gospodarstwie od niedawna i jest testowana, czy dobrze sortuje. Na tej podstawie oraz biorąc pod uwagę porządek wokół urządzenia J. K. (1) wnioskował, że maszyna ta jest w gospodarstwie od około miesiąca. R. K. (1) powiedział również J. K. (1) , że dostawcą urządzenia jest T. D. , przy czym R. K. (1) mógł nie wiedzieć, iż firma (...) jest na nazwisko K. D. . Słowa R. K. (1) J. K. (1) odbierał w taki sposób, że N. K. D. jest właścicielem tego urządzenia. T. D. był wtedy obecny przy maszynie, gdy R. K. (1) rozmawiał na jego temat z J. K. (1) , ale sortownica wówczas pracowała, w związku z czym był hałas, więc J. K. (1) nie wiedział, czy T. D. słyszał słowa R. K. (1) . (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2177 - 2178, 2180 odwrót, 2484 odwrót) Sam T. D. poinformował J. K. (1) , że dostawcą tego urządzenia dla S. (...) będzie firma (...) , a przekazanie przez niego informacji w tym zakresie wynikało z tego, że według wiedzy tego oskarżonego uzyskanej od K. K. (1) upłynęły ponad 3 miesiące od momentu zakupu przez nią tej sortownicy. T. D. nie słyszał w trakcie tego spotkania, że sortownica (...) miałaby być w tym gospodarstwie od miesiąca i aby była w tym czasie testowana. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2164 odwrót – 2165 odwrót) Po zaprezentowaniu urządzenia wszyscy uczestnicy spotkania udali się do domu. Tam były już przygotowane kserokopie dokumentów, których wymagał J. K. (1) , a mianowicie kserokopie dokumentów rejestracyjnych w tym o nadaniu NIP i REGON, a także zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej oraz kserokopie dowodów osobistych K. K. (1) i K. K. (2) , jak też oświadczenie z urzędu skarbowego o działach specjalnych produkcji roślinnej i kserokopie księgi wieczystej tej nieruchomości. Wówczas też K. K. (1) oświadczyła, że akceptuje to urządzenie i chciałaby zawrzeć umowę leasingu dotyczącą sortownicy. Następnie J. K. (1) i K. K. (1) sporządzili wniosek o udzielenie leasingu w ten sposób, że J. K. (1) wypełnił go wpisując w nim to, co przekazała mu K. K. (1) , przy czym K. K. (1) wszystkie dane do wniosku przedstawiała w obecności A. P. (1) , T. D. i R. K. (1) , a ci nie zaprzeczali jej słowom. We wniosku tym jako osoby reprezentujące Gospodarstwo (...) zostali wpisani K. K. (1) jako właściciel oraz K. K. (2) jako współwłaściciel. Jako przedmiot leasingu wpisana została we wniosku maszyna do sortowania. J. K. (1) został wówczas poinformowany przez K. K. (1) , że dostawcą przedmiotu leasingu będzie firma (...) . Dlatego też w rubryce „dostawca” przedmiotu leasingu J. K. (1) dokonał wpisu: (...) . Wpis ten oraz informacja, że dostawcą przedmiotu leasingu będzie ta właśnie firma nie oznaczał, iż w tym momencie firma ta była już właścicielem tego urządzenia, jak też że to ona to urządzenie do Gospodarstwa (...) fizycznie dostarczyła. Wskazanie tej firmy we wniosku jako dostawcy przedmiotu leasingu oznaczało jedynie, że firma ta będzie dostawcą przedmiotu leasingu do (...) Spółka z o.o. , a więc to właśnie ta firma – wskazana przez klienta - sprzeda S. (...) to urządzenie, które następnie w oparciu o umowę leasingu zostanie oddane klientowi do użytkowania. N. K. D. nie musiała być właścicielem urządzenia w momencie składania wniosku, ani nawet w momencie podpisywania umowy leasingu, natomiast musiała być jej właścicielem w momencie wystawiania faktury na S. (...) jako nabywcę. W oparciu o wpis, że dostawcą jest N. K. D. J. K. (1) nie wnioskował również, że należność za sortownicę została przez N. K. D. zapłacona. Informacja, iż dostawcą przedmiotu leasingu będzie N. K. D. oznaczała dla J. K. (1) , że jeżeli wyśle on wniosek wraz z dokumentami do S. (...) i zawarcie umowy zostanie w centrali tej firmy zaakceptowane, to wówczas dostawcą urządzenia będzie NT K. D. . Skoro we wniosku została wskazana firma (...) jako „dostawca”, to na tej podstawie J. K. (1) przypuszczał jedynie, że N. K. D. bądź już jest albo też dopiero będzie właścicielem tego urządzenia. Praktyka przy zawieraniu umów leasingowych jest taka, że pośrednicy czekają na zgodę firmy leasingowej na zawarcie umowy leasingu i wtedy dopiero kupują maszynę, aby nie pozostać z urządzeniem, które nie zostanie od niego zakupione. We wniosku tym J. K. (1) wpisał również podane przez K. K. (1) dane, iż wartość netto przedmiotu umowy wynosi 300.00 złotych oraz że wpłacone zaliczki do dostawcy wynoszą 10 procent. We wniosku tym jako datę jego sporządzenia wpisano datę wizyty w gospodarstwie, czyli 20 maja 2008r. Wniosek ten został podpisany przez K. K. (1) jako prowadzącą Gospodarstwo (...) . (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2177 - 2180 odwrót, 1971 odwrót, 2484 , wniosek o zawarcie umowy leasingu – k. 4) J. K. (1) w trakcie tej wizyty nie żądał dokumentów stwierdzających, kto jest właścicielem urządzenia i nikt mu takich dokumentów nie okazywał. Ani do sporządzenia wniosku ani też późniejszego zawarcia umowy nie była mu potrzebna faktura, z której wynikałoby, od kogo miała nabyć sortownicę N. K. D. . To leasingobiorca wybierał dostawcę przedmiotu leasingu na swoją odpowiedzialność, a (...) Spółka z o.o. nie interesowała się dokonanym wyborem, a istotne było jedynie, aby maszyna faktycznie znalazła się u leasingobiorcy. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2176 odwrót, 2177 odwrót, 2178 odwrót) Wniosek o zawarcie umowy leasingu oraz dokumenty uzyskane od K. K. (1) J. K. (1) przesłał do działu ryzyka spółki z o.o. (...) , do W. . Tam dokonano wprowadzenia danych do systemu. Ponieważ według systemu przychody z Gospodarstwa (...) powinny wynosić 1,5 mln złotych a ponadto działało ono co najmniej 2 lata, to dział ryzyka wyraził zgodę na zawarcie umowy leasingu. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2178 odwrót, 2179 – 2179 odwrót, 2484, 1971 odwrót, 2180) Po kilkunastu dniach od podpisania wniosku T. D. otrzymał informację od J. K. (1) , że klient został wstępnie zaakceptowany pod warunkiem weryfikacji ceny przedmiotu leasingu przez rzeczoznawcę. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2163 odwrót) Po otrzymaniu informacji, iż wycena jest gotowa T. D. poinformował A. P. (1) , aby ten skontaktował się z klientem i mu przekazał, że umowa jest gotowa do podpisania, przy założeniu, że opłata wstępna będzie wynosiła 25 procent, a kwota wynagrodzenia za pomoc w pozyskaniu funduszy S. (...) dla firmy (...) wyniesie 30.000 złotych. Po kilku dniach A. P. (1) przekazał T. D. , że K. K. (1) wystawi fakturę sprzedaży urządzenia na rzecz N. K. D. na kwotę 270.000 zł netto, a następnie fakturę tą A. P. (1) przywiózł do miejsca zamieszkania oskarżonego. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2163 odwrót – (...) , (...) odwrót) Była to faktura nr (...) , na której jako datę jej wystawienia wpisano 19 maja 2008r. Z faktury tej wynikało, że maszyna do sortowania (...) /16-R nr fabryczny (...) , rok produkcji 2001, została sprzedana za kwotę netto 270.000 złotych, a brutto 329.400 złotych, przez gospodarstwo (...) , a jej nabywcą została N. K. D. , C. (...) (...)-(...) C. . Na fakturze tej swój podpis jako sprzedawca złożyła K. K. (1) , zaś jako odbiorca faktury podpisała się K. D. . (dowód: faktura VAT z 19.05.2008 r. nr (...) – k. 1853, wyjaśnienia T. D. – k. 2164, 2165 odwrót wyjaśnienia K. K. (1) – k. 2048, 2331 odwrót) Wraz z fakturą A. P. (1) przekazał T. D. noszące datę 19 maja 2008r. i podpisane przez K. K. (1) oświadczenie, że na dzień 19 maja 2008r. nie posiada ona zaległości w stosunku do ZUS, KRUS i Urzędu Skarbowego oraz że maszyna do sortowania (...) nr fabryczny (...) jest jej własnością i nie ciążą na niej zastawy ani obciążenia osób trzecich. Dla T. D. było wiążące oświadczenie klienta, że jest właścicielem urządzenia, a w tym wypadku dodatkowo K. K. (1) dołączyła do faktury oświadczenie, iż jest właścicielką tego urządzenia. W związku z tym T. D. nie uznał za konieczne, by okazywano mu fakturę zakupu tego urządzenia. (dowód: poświadczona notarialnie za zgodność kopia oświadczenia wystawionego przez K. K. (1) - k. 2160, wyjaśnienia T. D. – k. 2164 – 2164 odwrót, 2166 odwrót) Po otrzymaniu tej faktury K. D. wystawiła fakturę VAT nr (...) , wpisując w niej datę 20 maja 2008r., a zgodnie z jej treścią N. K. D. , (...)-(...) C. , C. (...) , dokonała sprzedaży na rzecz (...) Spółka z o.o. maszyny do sortowania (...) typ (...) nr fabryczny (...) , rok produkcji 2011 za kwotę netto 300.000, a kwotę brutto 366.000 złotych. Jako sposób płatności wskazano przelew w terminie 14 dni. Na fakturze tej swój podpis złożyła N. K. D. oraz osoba upoważniona z S. (...) , zaś jako miejsce wystawienia dokumentu wskazano C. . (dowód: faktura VAT (...) – k. 9, pismo z (...) Spółka z o.o. wraz z załącznikami 2199 – 2270 w tym fakturą VAT z k. 2204, wyjaśnienia T. D. – k. 2164) T. D. poinformował J. K. (1) o wystawieniu tej faktury, zaś J. K. (1) przekazał mu, że w związku z tym uda się do K. K. (1) , aby podpisała umowę leasingu. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2164) J. K. (1) pojechał do W. z przygotowaną umową leasingu, by podpisała ją K. K. (1) . Ponadto choć małżonkowie K. mieli rozdzielność majątkową, to w centrali (...) Spółki z o.o. uznano, iż K. K. (2) musi poręczyć weksel in blanco stanowiący zabezpieczenie umowy. K. K. (1) podpisała się na umowie leasingu jako osoba korzystająca przystawiając również firmową pieczątkę Gospodarstwo (...) – K. . Na pierwszej stronie umowy, w górnym prawym rogu, widniał zapis „Sporządzona dnia 20/05/2008” a w rubryce „data” znajdującej się przy rubryce wskazującej na K. K. (1) jako korzystającego i przy pieczątce Gospodarstwo (...) – K. oraz podpisie K. K. (1) widniał zapis: „20/05/2008”. W świetle tych zapisów mogło się wydawać, że datą podpisania umowy przez K. K. (1) był 20 maja 2008r., lecz tak naprawdę w tej rubryce z datą pojawiła się ta sama data, która była umieszczona na samej górze umowy i była to data sporządzenia umowy w systemie, odpowiadająca dacie na wniosku o zawarcie umowy leasingu. Na umowie widniała też data 18 czerwca 2008 roku przy rubrykach, w których znajdowały się podpisy osób z centrali S. (...) i była to faktyczna data podpisania umowy przez osoby z centrali. K. K. (1) podpisała także załącznik do umowy leasingu, z którego wynikało, że wystawia ona weksel in blanco jako zabezpieczenie umowy. Weksel ten został podpisany przez K. K. (1) , a jako poręczyciel tego weksla pod zwrotem „poręczam” podpisał się na tym wekslu K. K. (2) . K. K. (1) podpisała również z datą 20.05.2008r. protokół zdawczo odbiorczy, z którego wynikało, że oskarżona ta potwierdza odbiór przedmiotu leasingu od S. (...) . (dowód: zeznania świadka J. K. (1) – k. 2178 odwrót, 2484, 1971 odwrót, 2180, kopia umowy leasingu zawartej przez K. K. (1) – k. 6, 2200, załącznik do umowy leasingu – k. 7, 1989, 2201, ogólne warunki leasingu – k. 83, pismo z (...) spółka z o.o. wraz z załącznikami – k. 1985 – 1990 w tym kopią weksla z podpisem K. K. (1) oraz K. K. (2) jako poręczyciela – k. 1988 oraz kopią protokołu zdawczo – odbiorczego – k. 1990, wyjaśnienia K. K. (1) – k. 2048 – 2049, 2331 odwrót, wyjaśnienia K. K. (2) – k. 2058, 2175 odwrót) Opłatę wstępną stanowiącą jakby udział własny leasingobiorcy można było wpłacić bądź do (...) Spółka z o.o. bądź do dostawcy urządzenia. Gdyby taka opłata wstępna została uiszczona na rzecz dostawcy, to w takim przypadku J. K. (1) do umowy leasingu dołączał oświadczenie leasingobiorcy, z którego wynikało, że ów leasingobiorca wpłacił do dostawcy określoną kwotę tytułem udziału własnego, a także oświadczenie dostawcy, iż taką kwotę przyjął i zgadza się, aby ją skompensować z fakturą, którą wystawi za urządzenie na (...) Spółka z o.o. Wówczas na rzecz dostawcy była wypłacana kwota będącą różnicą pomiędzy sumą wynikającą z faktury zakupu urządzenia przez (...) Sp. z o.o. od dostawcy, a sumą wynikającą z oświadczenia, a suma wynikając z oświadczenia była kompensowana przy pierwszej racie leasingowej. Warunkiem wejścia w życie umowy było wniesienie opłaty wstępnej i ustanowienie zabezpieczenia. Czy faktycznie owa opłata wstępna została uiszczona do dostawcy nie było przedmiotem zainteresowania (...) spółka z o.o. Z takiej procedury skorzystała K. K. (1) . Otóż w dniu 16 czerwca 2008r. w (...) Spółka z o.o. przyjęto zawiadomienie o przelewie, noszące datę 20 maja 2008r., na którym podpisy złożyli K. K. (1) i K. D. , z którego wynikało, że w związku umową leasingu sporządzoną w dniu 20 maja 2008r. Gospodarstwo (...) dokonało przelewu na rzecz N. K. D. kwoty 91.500 złotych (75.000 złotych netto) i podmioty te wnoszą o potraktowanie jej jako zaliczki na poczet sprzedaży urządzenia (...) 16/4 przez N. K. D. na rzecz S. (...) . W oparciu o to oświadczenie miała zostać przez (...) Spółka z o.o. na rzecz N. K. D. wypłacona kwota wskazana na fakturze pomniejszona o sumę wynikającą z tego oświadczenia, a kwota wynikająca z oświadczenia miała zostać skompensowana przy pierwszej racie leasingowej. J. K. (1) nie wiedział, czy faktycznie taka kwota została zapłacona przez (...) , natomiast sporządzenie takiego oświadczenia nie oznaczało, że faktycznie musiał iść za tym przelew gotówkowy na tę kwotę, gdyż można to było skompensować w późniejszym czasie. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2179 odwrót – 2180, 1972, 2485 – 2485 odwrót, pismo z (...) Spółka z o.o. z załącznikiem w postaci zawiadomienia o przelewie – k. 2272 – 2273, wyjaśnienia T. D. – k. 2181 – 2181 odwrót) Faktycznie środki pieniężne opisane w tym oświadczeniu nie wpłynęły na konto N. K. D. ze strony K. K. (1) , natomiast założenie było takie, że taka właśnie suma zostanie potrącona z kwoty widniejącej na fakturze wystawionej przez N. K. D. stwierdzającej zbycie sortownicy na rzecz (...) Spółka z o.o. jako właśnie opłata wstępna. Nie było potrzeby, aby K. K. (1) dokonywała na rzecz N. K. D. wpłaty sumy wynikającej z tego oświadczenia, skoro było wiadomym, że kwota ta zostanie rozliczona. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2181 – 2181 odwrót) W dniu 16 czerwca 2008r. został dokonany przelew na kwotę 274.500 złotych z rachunku prowadzonego dla (...) Sp. z o.o. w W. na konto w M. w Ł. prowadzone dla N. K. C. (...) tytułem faktury (...) . (dowód: kopia wydruku potwierdzenia wykonania przelewu – k. 1862, wyjaśnienia T. D. – k. 2164) W dniu 17 czerwca 2008r. K. D. złożyła dyspozycję dokonania przelewu z rachunku prowadzonego dla N. K. C. K. 43C kwoty 237.900 na rachunek K. K. (1) prowadzony w (...) 10 Oddział w P. tytułem faktury (...) . Suma przelana przez K. D. na konto K. K. (1) była pomniejszona o 30.000 złotych plus VAT w porównaniu z sumą przelaną przez (...) Spółka z o.o. na konto N. K. D. , a owe 30.000 zł plus VAT to była prowizja T. D. za pośrednictwo w zawarciu umowy leasingu. (dowód: kopia wydruku potwierdzenia wykonania przelewu – k. 1861, wyjaśnienia T. D. – k. 2164) Aby podpisać umowę leasingu konieczne było wystawienie faktury, z której wynikało, że N. K. D. dokonuje sprzedaży sortownicy firmie (...) , natomiast nie była potrzeba faktura zakupu tego urządzenia przez N. K. D. , nie była ona wymagana i nie interesowała (...) Spółki z o.o. . Nigdy takiej faktury pracownicy S. (...) nie żądali od żadnego dostawcy czy klienta. S. (...) nie wymagała także potwierdzenia, iż dostawca zapłacił za to urządzenie poprzedniemu właścicielowi i to samo dotyczyło N. K. D. . Co najmniej 95 % dostawców przedmiotów leasingu dla S. (...) działa na takiej zasadzie, że otrzymują pieniądze za określone urządzenie w związku z jej zakupem przez (...) spółka z o.o. i dopiero wówczas dokonują płatności podmiotowi, od którego dokonali zakupu. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2176 odwrót – 2177, 2179) Gdyby J. K. (1) został poinformowany przed podpisaniem umowy, że K. D. prowadząca firmę pod nazwą N. K. D. dokonała zakupu sortownicy (...) od osoby, która nie była jej właścicielką, albowiem K. K. (1) w momencie dokonania sprzedaży sortownicy firmie na rzecz N. K. D. nie była faktycznie jej właścicielem, gdyż stanowiła ona własność K. K. (2) , który w dodatku otrzymał dotację z ARiMR na zakup tej sortownicy, to nie doszłoby do zawarcia umowy leasingu przez (...) spółka z o.o. z K. K. (1) , gdyż (...) Spółka z o.o. nie dokonałaby zakupu tego sortownicy wiedząc, że zbywca tego urządzenia na rzecz S. (...) , a więc K. D. nie jest jego faktycznym właścicielem. J. K. (1) nie został jednak o tym poinformowany ani w trakcie wizyty w tym gospodarstwie w dniu 20 maja 2008r. ani przy podpisywaniu umowy. W trakcie spotkania 20 maja 2008r. nie było też jakichkolwiek rozmów z J. K. (1) na temat jakichkolwiek dopłat z Unii Europejskiej, które mieliby otrzymać K. , a które wiązałyby się z tą sortownicą. Nic w zachowaniu ani wypowiedziach T. D. , które miały miejsce w obecności J. K. (1) nie wskazywało, że mógłby on mieć wiedzę na temat tego, iż K. K. (1) nie była właścicielką sortownicy (...) w momencie dokonywania jej sprzedaży na rzecz firmy (...) . J. K. (1) podejrzewał, że również K. D. dokonując zakupu sortownicy (...) od K. K. (1) nie wiedziała, że dokonuje jej sprzedaży ktoś inny niż jej właściciel. Gdyby K. K. (1) była prawowitą właścicielką sortownicy (...) w momencie jej sprzedaży na rzecz N. K. D. , a sprzedaż ta nastąpiłoby po to, aby następnie N. K. D. dokonała jej sprzedaży na rzecz S. (...) , zaś celem tych wszystkich działań byłoby zawarcie umowy leasingu przez (...) Sp. z o.o. z K. K. (1) , to S. (...) do tych kroków nie miałaby żadnych zastrzeżeń. (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2178 odwrót, 2180 odwrót - 2181, 2494 odwrót - 2485) (...) spółka z o.o. dopuszczała możliwość, że dostawcą przedmiotu leasingu może być firma powiązana rodzinnie z pośrednikiem w zawarciu umowy. (dowód: pismo z (...) Spółka z o.o. – k. 2272) W związku z tym normalną praktyką w firmie (...) Spółka z o.o. było, iż firma związana z pośrednikiem przy zawarciu umowy była dostawcą przedmiotu leasingu. Jeden z pośredników przez powiązaną z nim spółkę dostarczył nawet 80 % przedmiotów leasingu, jeżeli chodzi o umowy, w których pośredniczył J. K. (1) . Dlatego też w okresie współpracy J. K. (1) z T. D. zdarzały się sytuacje, w których dostawcą przedmiotu leasingu, czyli sprzedającym urządzenia firmie (...) spółka z o.o. , które następnie były przez S. (...) oddawane w leasing, była firma żony T. D. - N. K. D. . (dowód: zeznania J. K. (1) – k. 2176 odwrót – 2177, 2179) W dniu 10 lipca 2008r. S. (...) zawarła umowę leasingu operacyjnego z Zakładem Produkcji (...) dotyczącą linii do produkcji folii, a jej dostawcą, od którego S. (...) nabyła ją za kwotę 585.600 złotych była firma (...) . W dniu 24 lipca 2008r. (...) Spółka z o.o. zawarła umowę leasingu operacyjnego z Zakładem (...) dotyczącą maszyny poligraficznej (...) , a jej dostawcą, od którego S. (...) ją nabyła za kwotę 158.600 złotych była firma (...) . W dniu 17 sierpnia 2008r. (...) Spółka z o.o. zawarła umowę leasingu operacyjnego z (...) spółka z o.o. dotyczącą linii technologicznej do lakierowania proszkowego, a dostawcą tej linii, od którego firma (...) nabyła ją za kwotę 976.000 złotych była firma (...) . W dniu 08 września 2008r. S. (...) zawarła umowę leasingu operacyjnego z (...) dotyczącą linii do cięcia wzdłużnego blachy, a jego dostawcą, od którego S. (...) ją nabyła za kwotę 610.000 złotych była firma (...) . W dniu 11 września 2008r. (...) spółka z o.o. zawarła umowę leasingu operacyjnego z firmą (...) dotyczącą automatu do sitodruku, a dostawcą tego automatu, od którego (...) spółka z o.o. nabyła go za kwotę 1.220.000 złotych była firma (...) . W dniu 27 października 2008r. S. (...) zawarła umowę leasingu operacyjnego z (...) spółka z o.o. dotyczącą 13 urządzeń, a ich dostawcą od którego firma (...) nabyła je za kwotę 866.041,40 złotych była firma (...) . S. (...) nie jest w posiadaniu faktur dokumentujących wcześniejszy zakup tych przedmiotów przez N. K. D. . (dowód: pismo z (...) spółka z o.o. wraz z załącznikami – k. 2199 – 2270) K. D. nie zna ani K. K. (1) ani K. K. (2) , nigdy się z nimi nie spotkała. (dowód: wyjaśnienia K. D. – k. 2163) N. K. D. figurowała w ewidencji Urzędu Skarbowego w K. z tytułu działalności gospodarczej prowadzonej od 19 listopada 2007r. do 23 grudnia 2008r. W zeznaniu podatkowym PIT 36 złożonym przez K. D. za rok 2007 w Urzędzie Skarbowym w K. wykazała ona przychód w wysokości 424.458,49 złotych, a w zeznaniu podatkowym za rok 2008 przychód w wysokości 4.600.327,26 złotych. W deklaracjach VAT za poszczególne miesiące w roku 2008 K. D. wykazała jako podstawę opodatkowania wynikającą z dostawy towarów oraz świadczenia usług następujące kwoty: w styczniu - 8197 złotych, w lutym - 353.506 złotych, w marcu - 82.000 złotych, w kwietniu - 0 złotych, w maju - 389.000 złotych, w czerwcu – 81.000 złotych, w lipcu – 1.357.000 złotych, w sierpniu – 130.000 złotych, we wrześniu – 500.000 złotych, w październiku – 1.000.000 złotych, w listopadzie – 709.870 złotych i w grudniu – 0 złotych. (dowód: pismo z Urzędu Skarbowego w K. z załącznikami w postaci zeznań podatkowych i deklaracji VAT - k. 2275 – 2298) W deklaracji VAT za maj 2008r. wskazano po stronie kosztowej zakup sortownicy, a po stronie przychodów kwotę 300.000 złotych. (dowód: wyjaśnienia T. D. – k. 2165 odwrót) W związku z zawartą umową leasingu dotyczącą sortownicy (...) K. K. (1) prowadząca Gospodarstwo (...) uiściła na rzecz (...) Spółka z o.o. następujące kwoty: w dniu 27 sierpnia 2008r. - 2013 złotych i 5192,26 złotych, w dniu 19 września 2008r. - 5.435,36 złotych, w dniu 12 listopada 2008r. - 2000 złotych, w dniu 18 listopada 2008r. - 2000 złotych, w dniu 27 listopada 2008r. - 1983,11 złotych i 1016,89 zł, w dniu 01 grudnia 2008r. - 2870 złotych, 2998,36 złotych oraz 1,64 złotych, w dniu 15 stycznia 2009r. - 345 złotych i 7625 złotych, w dniu 02 lutego 2009r. - 8660,62 złotych i 612,38 złotych, w dniu 04 lutego 2009r. - 1100 złotych, w dniu 09 lutego 2009r. - 9580,03 złotych, w dniu 24 lutego 2009r. - 10.490,71 złotych, w dniu 24 kwietnia 2009r. - 9445,87 złotych, w dniu 24 kwietnia 2009r. - 61 złotych, w dniu 20 maja 2009r. - 8.603,73 złotych, w dniu 03 czerwca 2009r. - 9.097,76 złotych i 30,05 złotych, w dniu 29 czerwca 2009r. - 8834,26 złotych, w dniu 17 lipca 2009r. - 2013 złotych, w dniu 13 sierpnia 2009r. - 4148,88 złotych, w dniu 20 sierpnia 2009r. - 4400 złotych, w dniu 18 września 2009r. - 8.089,45 złotych i 61 złotych, w dniu 12 października 2009r. - 8.230,78 złotych, w dniu 09 listopada 2009r. - 8189,61 złotych, w dniu 11 lutego 2010r. - 8145,68 złotych i 488,74 złotych, w dniu 15 lutego 2010r. - 4.272,85 złotych, w dniu 26 marca 2010r. - 3711,26 złotych, 8.108,10 złotych oraz 0,64 złote, w dniu 17 maja 2010r. - 8.627,91 złotych, w dniu 07 czerwca 2010r. - 8.212,97 złotych oraz 17887,03 złotych, w dniu 05 lipca 2010r. - 3200,98 złotych, w dniu 12 lipca 2010r. – 3.000 złotych i 1.000 złotych, w dniu 09 sierpnia 2010r. - 8120,15 złotych, w dniu 25 sierpnia 2010r. – 1.500 złotych, w dniu 20 września 2010r. - 8.057,85 złotych, 2.013 złotych oraz 0,15 złotych, w dniu 12 października 2010r. - 2.122,86 złotych i 1.877,14 złotych, w dniu 18 października 2010r. – 7.618,10 złotych, 745,20 złotych i 3.254,80 złotych, w dniu 10 listopada 2010r. - 3680 złotych, w dniu 18 listopada 2010r. – 2.662,93 złotych, 217,41 złotych i 462,59 złotych, w dniu 22 listopada 2010r. - 2.000 złotych, w dniu 29 listopada 2010r. - 0,36 złotych, w dniu 08 grudnia 2010r. – 2.000 złotych, w dniu 21 grudnia 2010r. – 1.000 złotych, w dniu 24 grudnia 2010r. – 3.891,50 złotych i 8,50 złotych, w dniu 15 lutego 2010r. - 9.008,93 złotych i 1.991,07 złotych, w dniu 21 lutego 2011r. - 7.185,61 złotych i 14,39 złotych, w dniu 25 lutego 2011r. - 250,86 złotych, 9.316,04 złotych i 2633,10 złotych, w dniu 03 marca 2011r. - 6670,35 złotych, 442,86 złotych, 442,86 złotych i 1,07 złotych, w dniu 15 marca 2011r. - 613,93 złotych i 1,07 złotych, w dniu 21 czerwca 2011r. - 369 złotych, 490,93 złotych, 140,07 złotych i trzykrotnie po 1.000 złotych, w dniu 29 czerwca 2011r. czterotonie sumy po 1.000 złotych, w dniu 01 lipca 2011r. dwukrotnie po 1.000 złotych, w dniu 06 lipca 2011r. - 997,62 złotych i 2,38 złotych a w dniu 08 lipca 2011r. - 1000 złotych. Dokonane wpłaty wyniosły łącznie 287.933,45 złotych. Były to wpłaty z tytułu rat leasingowych, a także kosztów windykacji, ubezpieczenia i opłat dodatkowych. Ponadto w dniu 23 czerwca 2008r. dokonano kompensaty w wysokości 91.500 złotych. (dowód: raport windykacyjny – k. 10, aneks do umowy leasingu – k. 75, pismo z (...) Spółka z o.o. z załącznikami – k. 2199 – 2270) Już w 2008r. pojawiły się problemy z terminowym uiszczaniem rat leasingowych. W dniu 14 sierpnia 2008r. zostało wysłane wezwanie do uiszczenia kwot 5.192,26 złotych i 2.013 złotych, zaś w dniu 15 września 2008r. wezwanie do uiszczenia sumy 5.435,36 złotych, a w dniu 15 października 2008r. wezwanie do uiszczenia kwoty 5.983,11 złotych. Wezwania te zostały odebrane przez K. K. (1) . Czynnościami windykacyjnymi zajmował się L. M. . Kontaktował się on w sprawie problemów z płatnościami rat leasingowych z R. K. (1) i nawet raz był w W. . R. K. (1) przekazał L. M. , że wprawdzie umowa jest na K. K. (1) , ale to on wszystkim kieruje i rządzi. Tłumaczył opóźnienia problemami z eksportem do Rosji. R. K. (1) dotrzymywał porozumień zawartych z L. M. i spłacał zadłużenie. Po śmierci R. K. (1) w roku 2010 sprawę spłaty rat leasingowych przejął K. K. (2) i L. M. z nim kontaktował się w tej sprawie, jednak nie udawało mu się spłacić zadłużenia. W styczniu 2011r. umowa została wypowiedziana przez S. (...) , lecz w marcu 2011r. zostało zawarte porozumienie, w ramach którego cofnięte zostało wypowiedzenie ze stycznia 2011r. Podczas wizyty L. M. u K. K. (2) w czerwcu 2011r. oskarżony wpłacił część zadłużenia i obiecał, ze utrzyma kontakty telefoniczne z L. M. , które to uzgodnienia wynikały z tego, że L. M. miał problemy z telefonicznym skontaktowaniem się z K. K. (2) , gdyż nie odbierał on telefonów. Ponieważ doszło do zadłużenia z tytułu rat jeszcze za maj 2011r., a K. K. (2) nie odbierał telefonów, jak też nie odpowiadał na informacje przesłane drogą elektroniczną oraz na sms – y, w dniu 23 sierpnia 2011r. umowa ponownie została wypowiedziana. Przed udaniem się do W. w celu odbioru sortownicy powołany został przez S. (...) biegły w celu dokonania jej wyceny, jednak biegły ten nie mógł się skontaktować z małżonkami K. w celu udostępnienia mu urządzenia, w związku z czym została podjęta decyzja o jego odbiorze. Próby powiadomienia małżonków K. o terminie odbioru sortownicy wyznaczonym na 11 października 2011r. nie powiodły się, w związku z czym L. M. wysłał w tej sprawie wiadomość drogą elektroniczną oraz kilka sms – ów. W dniu 11 października 2011r. L. M. pojawił się w W. przy ul. (...) w celu odbioru sortownicy (...) . Brama wjazdowa na teren posesji była zamknięta na kłódkę. Po długim oczekiwaniu pod posesję podszedł od strony miasta K. K. (2) niosąc w ręce zakupy. L. M. powiedział do niego, że się spóźnił i poprosił o otworzenie bram, aby można było wjechać na teren posesji i odebrać sortownicę. K. K. (2) oświadczył, iż nic nie wie na temat windykacji, że SMS – ów nie czyta, bo zepsuł mu się wyświetlacz w telefonie a wiadomości przesłanych drogą elektroniczną, bo zepsuł mu się ekran komputera. Oświadczył, że sortownicy nie odda bez orzeczenia sądowego i że on nic nie wie o żadnej umowie z S. (...) , bo żadnej umowy nie podpisywał. Następnie K. K. (2) dostał się na teren swojej posesji przeskakując przez bramę wjazdową i przerzucając nad nią siatki z zakupami. Następnie K. K. (2) wypuścił na teren posesji owczarki niemieckie i powiedział do L. M. , żeby teraz spróbował dostać się po urządzenie. Jeszcze przed przybyciem K. K. (2) przed posesję podjechał listonosz, który powiedział, ze K. K. (2) nikomu nie otwiera o z nikim się nie kontaktuje, bo ma duże problemy finansowe. W związku z przebiegiem wypadków w dniu 11 października 2011r. L. M. złożył zawiadomienie o przestępstwie przywłaszczenia sortownicy (...) . (dowód: zeznania świadka L. M. – k. 2407 – 2409, 1992 – 1993, zawiadomienie o przestępstwie – k. 1 – 2, wypowiedzenie – k. 73, porozumienie z (...) Sp. z o.o. – k. 74, aneks do umowy leasingu – k. 75 wezwania do zapłaty – k. 76 – 81, pismo z (...) Spółka z o.o. wraz z załącznikami – k. 2199 – 2270) Według stanu na dzień 20 sierpnia 2012r. należności zafakturowane, a nie zapłacone w związku z umową leasingu zawartą przez K. K. (1) z S. (...) wynosiły 61.942,97 złotych, zaś suma wszystkich przewidzianych w umowie, a niezapłaconych rat leasingowych pomniejszonych o dyskonto na dzień rozliczenia wynosiła 93.744,28 złotych. (dowód: pismo z (...) Spółka z o.o. wraz z załącznikami – k. 2199 – 2270) Gospodarstwo (...) w roku 2008 nie zalegało z należności podatkowymi z tytułu podatków lokalnych, natomiast zaległości z tytułu podatków odprowadzanych do urzędu skarbowego pojawiły się dopiero od marca 2010r. (dowód: zaświadczenie – k. 264 – 265, kopia pisma z US wraz z deklaracjami podatkowymi – k. 281 - 350) Przeciwko K. K. (2) według stanu na dzień 21 lutego 2012r. prowadzonych jest przez komornika sądowego przy Sądzie Rejonowym w Sieradzu 7 postępowań egzekucyjnych: - postępowanie o sygnaturze KM 355/07 wszczęte w dniu 21 lutego 2007r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 19 marca 2001r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 1.780.231 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 336/07 wszczęte w dniu 21 lutego 2007r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 26 listopada 2004r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 738.983 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 3086/08 w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 27 stycznia 2005r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 508.449 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 3247/11 wszczęte w dniu 14 września 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 28.791 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 3321/11 wszczęte w dniu 26 września 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 24 czerwca 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 114.037 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 167/12 wszczęte w dniu 12 stycznia 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 13 października 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 2.302 złote, - postępowanie o sygnaturze KM 264/12 wszczęte w dniu 24 stycznia 2012r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 13 października 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 199.867 złotych. W latach 2004 – 2005 przeciwko K. K. (2) toczyło się jeszcze pięć postępowań egzekucyjnych, spośród których trzy zostały zakończone wskutek spłaty zadłużenia, a w jednej postępowanie umorzono w efekcie wniosków wierzycieli. Przeciwko K. K. (1) według stanu na dzień 21 lutego 2012r. prowadzonych jest przez komornika sądowego przy Sądzie Rejonowym w Sieradzu o postępowań egzekucyjnych: - postępowanie o sygnaturze KM 3444/10 wszczęte w dniu 19 listopada 2010r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 27 maja 2010r., w której to sprawie stan zaległości wynosi wynosił 30.229 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 1281/11 wszczęte w dniu 08 listopada 2010r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 22 lipca 2010r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 29.200 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 3321/11 wszczęte w dniu 26 września 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 24 czerwca 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 114.037 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 3323/11 wszczęte w dniu 19 września 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 20 lipca 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 573 złote, - postępowanie o sygnaturze KM 3379/11 wszczęte w dniu 26 września 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 30 września 2010r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 96.728 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 3437/11 wszczęte w dniu 03 października 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 19 lipca 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 31.924 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 4363/11 wszczęte w dniu 16 grudnia 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 16 czerwca 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 52.105 złotych, - postępowanie o sygnaturze KM 264/12 wszczęte w dniu 24 stycznia 2011r. w oparciu o tytuł egzekucyjny z dnia 13 października 2011r., w której to sprawie stan zaległości wynosi 199.867 złotych. W dniu 4 stycznia 2012r. dokonano zajęcia ruchomości dłużników K. K. (1) i K. K. (2) . Zajęto między innymi maszynę do sortowania owoców i warzyw (...) tym (...) , rok produkcji 2002 oddając ją pod dozór dłużników. (dowód: pismo komornika sądowego przy Sądzie Rejonowym w Sieradzu wraz z załącznikami – k. 1630 – 1847) A. P. (1) zgłosił M. N. , który do 2010r. pracował w (...) spółka z o.o. z siedzibą w W. , iż znalazł klienta zainteresowanego zawarciem umowy leasingu operacyjnego. Razem złożyli wizytę w Gospodarstwie (...) w W. , gdzie M. N. przedstawione zostało działanie sortownicy (...) . M. N. nie uzyskał ani od K. K. (1) ani oraz K. K. (2) ani też od R. K. (1) informacji, iż sortownica ta jest przedmiotem innej, wcześniej zawartej, umowy leasingowej. M. N. nie zna T. D. . W oparciu o wniosek o zawarcie umowy leasingu operacyjnego z (...) spółka z o.o. z siedzibą w W. podpisany w dniu 19 stycznia 2009r. przez K. K. (1) prowadzącą Gospodarstwo (...) , a zaakceptowany w dniu 28 stycznia 2009r., została zawarta umowa leasingu operacyjnego, na mocy której (...) spółka z o.o. z siedzibą w W. przekazał w leasing sortownicę do owoców (...) 4/16-R nr serii (...) , którą w świetle faktury z dnia 21 stycznia 2009r. (...) spółka z o.o. z siedzibą w W. nabyła od PPHU (...) za kwotę 366.000 złotych, a za którą spółka (...) uiściła faktycznie 292.800 złotych. Opłata wstępna według dokumentów została uiszczona przez K. K. (1) do rąk zbywcy urządzenia na rzecz (...) F. . To A. P. (1) zwrócił się do L. Z. (1) i P. Z. , aby firma (...) , którą faktycznie prowadziła L. Z. (1) , została dostawcą sortownicy (...) . L. Z. (1) i P. Z. nie znają ani T. D. ani K. D. . Wcześniej, bo w dniu 19 stycznia 2009r. rzeczoznawca A. K. na zamówienie K. K. (1) dokonał wyceny sortownicy (...) . W tym celu udał się do Gospodarstwa (...) . Tam R. K. (1) okazał mu dokumentację techniczną dotyczącą sortownicy (...) oraz zaprezentował działanie urządzenia, natomiast nie informował go, kto jest właścicielem urządzenia, a A. K. nie wymagał żadnych dokumentów związanych z zakupem urządzenia, bo dla wyceny nie ma to żadnego znaczenia. W domu przebywał w tym czasie K. K. (2) , który wyglądał na osobę zorientowaną w celu wizyty A. K. . A. K. sporządził dokumentację fotograficzną urządzenia i wycenił je na 314.000 złotych netto. (dowód: zeznania świadka M. N. – k. 2403 odwrót – 2404 odwrót, 1219 - 1220 zeznania L. Z. (1) – k. 2356 – 2357 odwrót, zeznania P. Z. – k. 2357 odwrót, wniosek o finansowanie skierowany do B. – k. 156 - 157, kopia faktury VAT – k. 355, wniosek o zawarcie umowy leasingu wraz załącznikami w postaci ogólnych warunków leasingu operacyjnego oraz protokołu zdawczo odbiorczego przedmiot leasingu - k. 357 - 366, kopia faktury VAT – k. 367, 1498, zeznania A. K. – k. 2400 – 2401 odwrót, 272 odwrót – 273, kopia opinii rzeczoznawcy – k. 369 – 377, wyjaśnienia K. K. (1) – 1172 – 1173, 2049, 2331 odwrót - 2332) R. K. (1) skontaktował się z A. S. (1) , który jest doradcą do spraw leasingu w (...) S.A. i poinformował go, że chce zakupić sortownicę do owoców oraz warzyw i szukają finansowania. A. S. (1) sporządził wstępną ofertę umowy leasingowej i kontaktował się w tej sprawie z K. K. (2) i jego ojcem wskazując, jakie dokumenty są potrzebne do zawarcia umowy. A. S. (1) nie zna ani T. D. ani K. D. . W dniu zawarcia umowy A. S. (1) był w gospodarstwie w W. i K. K. (2) pokazał tę sortownicę. W dniu 17 marca 2010r. K. K. (1) zawarła umowę leasingu operacyjnego z (...) S.A. z siedzibą w W. , na mocy której otrzymała do korzystania w ramach leasingu operacyjnego sortownicę do owoców (...) (...) nr serii (...) . M.in. K. K. (2) poręczył weksel in blanco stanowiący zabezpieczenie tej umowy. Sortownicę tą w świetle faktury z dnia 11 marca 2010r. (...) S.A. nabyła od (...) , przy czym wcześniej D. (...) przesłano drogą majlową dokument, z którego wynikało, że (...) zakupił to urządzenie od kontrahenta niemieckiego. Opłata wstępna została uiszczona przez K. K. (1) na rzecz (...) , co było dopuszczalną praktyką w D. (...) . P. L. nie zajmował się faktycznie sprawami związanymi z ta umową. Udostępnił on wcześniej A. W. dokumenty, na podstawie których wyrobione zostały dokumenty i pieczątka firmy (...) zarejestrowanej na P. L. . Z inicjatywy A. W. P. L. otworzył konto firmy (...) , z którego na polecenie A. W. wypłacał pieniądze otrzymując z nich określoną działkę, zaś w niektórych sytuacjach był przy tym obecny A. P. (2) , a w jednym przypadku A. W. przekazał mu pieniądze w biurze A. P. (1) i w jego obecności, mówiąc, że są to pieniądze za założenie konta. (dowód: zeznania A. S. (1) – k. 2401 odwrót – 2403 odwrót, 482 – 483, zeznania i wyjaśnienia P. L. – k. 2405 – 2406 odwrót, 625 - 630, 1402 odwrót – 1403, dokumentacja leasingowa z D. (...) na sortownicę (...) k. 411 - 445, pismo z D. (...) wraz z załącznikami dostarczone przez A. S. – k. 521 – 617, wyjaśnienia K. K. (1) – 1172 – 1173, 2049, 2331 odwrót - 2332) K. K. (2) nie zna K. D. ani T. D. . (dowód: wyjaśnienia K. K. (2) – k. 2058, 2175 odwrót) Oskarżona K. K. (1) ma 37 lat. Posiada wykształcenie wyższe, z zawodu jest ogrodnikiem. Prowadzi działalność gospodarcza uzyskując dochody w wysokości około 2.000 zł miesięcznie. Za rok 2010 zgłosiła dochód w wysokości 36.657,87 złotych a za rok 2011 – 37.333 złotych. Nie posiada majątku. Jest mężatką, ma dwoje dzieci w wieku 6 i 3 lat. Jest zdrowia, nie była leczona psychiatrycznie ani odwykowo. Nie była karana za przestępstwa. (dowód: dane K. K. (1) – k. 2162 – 2162 odwrót, pismo z Urzędu Skarbowego w S. dot. K. K. (1) – k. 2012, zapytanie o karalność – k. 2442) Oskarżony K. K. (2) ma 33 lata. Posiada wykształcenie wyższe, z zawodu jest rolnikiem. Prowadzi własne gospodarstwo rolne o powierzchni 1,88 ha uzyskując miesięczne dochody w wysokości 400 zł. Za 2010r. zgłosił on dochód w wysokości 2.447,34 złotych, a za 2011 rok – 788 złotych. Jest żonaty, ma dwoje dzieci w wieku 6 i 3 lat. Jest zdrowy, nie był leczony psychiatrycznie ani odwykowo. Nie był karany za przestępstwa. (dowód: dane K. K. (2) – k. 2162 odwrót, pismo z Urzędu Skarbowego w S. to. K. K. (2) – k. 2013 zapytanie o karalność – k. 2443) Oskarżony T. D. ma 41 lat. Posiada wykształcenie średnie, z zawodu jest technikiem mechanikiem. Jest żonaty, ma troje dzieci w wieku 16, 13 i 2 lat. Jest współwłaścicielem w ramach małżeńskiej wspólności ustawowej domu o powierzchni 160 m 2 . Prowadzi działalność gospodarczą – pośrednictwo finansowe, uzyskując dochody w wysokości około 5.000 miesięcznie. Jest radnym w gminie C. pobierając z tego tytułu dietę wysokości 300 zł. Za rok 2010r. zgłosił dochód wysokości 84.189,82 złotych, a za rok 2011 – 176.699,68 złotych. Jest zdrowy, nie był leczony psychiatrycznie ani odwykowo. Nie był karany za przestępstwa. (dowód: dane T. D. – k. 2162, pismo z Urzędu Skarbowego w K. dotyczące T. D. – k. 2006. zapytanie o karalność – k. 2444) Oskarżona K. D. ma 39 lat. Posiada wykształcenie średnie, z zawodu jest technikiem ekonomistą. Jest mężatką, ma troje dzieci w wieku 16, 13 i 2 lat. Jest współwłaścicielem w ramach małżeńskiej wspólności ustawowej domu o powierzchni 160 m 2 . Nie posiada własnych źródeł dochodu, pozostaje na utrzymaniu męża. Jest zdrowa, nie była leczona psychiatrycznie ani odwykowo. Nie była karana za przestępstwa. (dowód: dane K. D. – k. 2162, pismo z Urzędu Skarbowego w K. dot. K. D. – k. 2007, zapytanie o karalność – k. 2445) Oskarżona K. K. (1) zarówno w toku postępowania przygotowawczego jak i na rozprawie przed Sądem nie przyznała się do zarzucanego jej czynu. W trakcie postępowania przygotowawczego złożyła wyjaśnienia, w których wskazała, że Gospodarstwem (...) zajmował się jej teść, on był jego założycielem. Ona zajęła się gospodarstwem od 2005 r., tzn. po konsultacji z teściem zajmowała się podpisywaniem wszelkich dokumentów. Formalnie od 2005r właścicielem gospodarstwa (...) jest jej mąż a ona na podstawie umowy dzierżawy to gospodarstwo dzierżawi. Jej mąż zajmuje się również doświadczeniami, bo pisze pracę doktorską. Jej teść nie żyje od 2010r. Zakupiła maszynę A. do sortowania owoców i warzyw od firmy (...) . Maszyna była sprowadzona a ona podpisała umowę w kraju. Nie pamięta ile zapłaciła za tę maszynę. Podpisała umowę a wszelkimi formalnościami zajmował się wówczas jej teść. Użytkowali tę maszynę. Nikomu tej maszyny nie sprzedawała. Po okazaniu oskarżonej faktury nr (...) wyjaśniła, że nie wie, po co ten dokument został sporządzony. Widniejący na fakturze podpis sprzedawcy jest jej podpisem, a podpis kupującego wygląda na podpis jej męża. Nie pamięta okoliczności sporządzenia tej faktury. Następnie K. K. (1) okazano polecenia przelewów z 17.12.2007r., 24.12.2007r., 10.12.2007r. i 13.12.2007r. oraz oświadczenie z dnia 25.06.2008r, a po okazaniu tych dokumentów wyjaśniła, że nie wie za co są przelewy, nie pamięta tego. Oświadczenie podpisała, możliwe że składała takie oświadczenie, nie neguje tego. Skoro z dokumentacji wynika, że sprzedała maszynę A. mężowi, to możliwe że tak było. Nie kojarzy firmy o nazwie N. K. D. , nazwisko D. nic jej nie mówi. Zawarła umowę leasingu z dnia 20 maja 2008r., na umowie jest jej podpis. Po okazaniu faktury z dnia z dnia 19.05.2008r. oskarżona wskazała, że na tej fakturze także jest jej podpis. Nie pamięta okoliczności sporządzenia tej faktury. Mimo tej faktury maszyna nadal pozostaje u niej w gospodarstwie, a właścicielem jest firma leasingowa. Być może było spotkanie z przedstawicielem firmy leasingowej, nie pamięta tego, nie przypomina sobie, kto był wtedy obecny. Jej mąż jest poręczycielem tej umowy. Nie pamięta czy wyjaśniali, dlaczego maszyna jest u nich. Nie pamięta także, czy informowali przedstawiciela firmy leasingowej, że maszyna jest własnością firmy (...) a u nich jest testowana. Nie pamięta również, czy otrzymała jakiekolwiek pieniądze od firmy (...) za maszynę A. . Nie wie, czy jej mąż ubiegał się o dotację z (...) u na zakup tej maszyny. Do 2010r. raty leasingowe były spłacane a później był zastój na rynku i nie mieli pieniędzy na spłatę rat. Nie było takich sytuacji, aby z mężem nie wpuszczali przedstawicieli firmy leasingu do domu. Odbierała korespondencję od S. , nie pamięta, czy były pisma o zwrot maszyny. Nie pamięta spotkania z przedstawicielami firmy leasingowej. Są wobec niej prowadzone postępowania komornicze, być może są również prowadzone wobec jej męża. Z tego co pamięta postępowania były prowadzone po 2010r. Obecnie toczy się postępowanie przed sądem w Koninie, w którym jest oskarżona o wyłudzenie leasingów na różne maszyny i na tę maszynę (...) także. Nie odpowie na pytanie, czy faktura dotycząca sprzedaży maszyny w dniu 19.05.2008r. firmie (...) jest fałszywa, nie pamięta tej transakcji. Możliwe, że maszyna A. była przedmiotem i innych umów leasingowych. Zdaje sobie sprawę z tego, że takie postępowanie jest niezgodne z prawem. Maszyna do sortowania owoców i warzyw była w ich gospodarstwie zanim zawarła umowę leasingową, czyli ta maszyna musiała zostać sprzedana firmie leasingowej. Rozumie to w ten sposób, że sprzedała maszynę firmie leasingowej a ona jej ją oddała w leasing. Nadal nie pamięta, w którym momencie i czy w ogóle sprzedała tę maszynę firmie (...) . Nie pamięta nazw firm z jakimi zawarła umowę leasingową na maszynę A. oprócz S. (...) . Maszyna nadal stoi w gospodarstwie. W toku postępowania sądowego oskarżona odmówiła składania wyjaśnień i udzielania odpowiedzi na pytania. Po odczytaniu poprzednich wyjaśnień potwierdziła je. Oskarżony K. K. (2) zarówno w toku postępowania przygotowawczego jak i na rozprawie przed Sądem nie przyznał się do dokonania zarzucanego mu czynu. W trakcie postępowania przygotowawczego złożył wyjaśnienia, w których wskazał, że nie neguje, iż podpisał weksel, ale jego zamiarem nie było doprowadzenie firmy (...) do niekorzystnego rozporządzenia mieniem. Nie pamięta okoliczności, w jakich maszyna A. do sortowania owoców i warzyw znalazła się w ich gospodarstwie. Zajmował się tym jego ojciec. Mogło być tak, że ta maszyna stanowiła jego własność. Po okazaniu faktury VAT z 29 listopada 2007r. wyjaśnił, że na tej fakturze widnieje jego podpis, iż on kupił maszynę A. od swojej żony. Z okazanych mu dokumentów wynika, że została przelana na rzecz jego żony kwota 154.940 zł za maszynę A. . Zwrócił się do ARMiRu o dotację na zakup tej maszyny, ale nie pamięta kiedy to było. Nie pamięta, czy w umowie z (...) było zastrzeżenie o niezbywaniu przez 5 lat maszyny będącej przedmiotem dotacji. Nie zna osób o nazwisku K. D. i T. D. . Nie pamięta okoliczności zawarcia umowy leasingu na maszynę A. , nie potrafi wyjaśnić, w jaki sposób doszło do zawarcia tej umowy, skoro żona sprzedała urządzenie jemu. Nie pamięta okoliczności zawarcia umowy leasingu i podpisywania przez niego poręczenia. Wchodził i wychodził. Maszyna cały czas była w gospodarstwie. Nie wie jak było, gdy przebywał za granicą. Wyjeżdżał chyba w 2007r. lub 2008r. na tygodniowe wyjazdy. Nic mu nie wiadomo na temat sprzedania przez jego żonę maszyny A. firmie (...) . Nie potrafi określić czy on wtedy był właścicielem tej maszyny. Wobec niego toczy się inne postępowanie sądowe, przed Sądem w Koninie. Nie pamięta, o co toczy się to postępowanie. Toczą się wobec niego postępowania komornicze, nie pamięta od jak dawna toczą się te postępowania. Z tego co wie to żona regulowała należności z tytułu rat leasingowych, tak wynika z dokumentów. Możliwe, że S. zwracał się do niego o regulowanie rat leasingu, jako do poręczyciela, ale on tego nie pamięta. Dostał wezwanie do wykupu weksla, było wysłane jakieś pismo, ale nie pamięta jakie. Było tak, że spotkał jakiegoś mężczyznę, który przyjechał z ramienia firmy leasingowej po maszynę, ale on mu jej nie wydał, bo nie była jego własnością. Ta maszyna nadal stoi w gospodarstwie. On mieszka w mieszkaniu siostry na ulicy (...) a czasami mieszka w W. przy ulicy (...) , w budynku, który stanowi element gospodarstwa, należy do niego, ale został – jak całe gospodarstwo - zajęty przez komornika. Chyba to było w 2010r. Nie wie, czy jego żona korzystała z pomocy firmy pośredniczącej w zawarciu umowy leasingowej. Z chwilą zawarcia umowy leasingowej kondycja finansowa Gospodarstwa (...) jego żony – z tego co jest mu wiadome – była dobra. W toku postępowania sądowego K. K. (2) odmówił składania wyjaśnień i udzielania odpowiedzi na pytania. Po odczytaniu poprzednich wyjaśnień potwierdziła je. T. D. zarówno w toku postępowania przygotowawczego jak i na rozprawie przed Sądem nie przyznał się do dokonania zarzucanego mu czynu. W trakcie postępowania przygotowawczego oskarżony odmówił składania wyjaśnień. W toku postępowania sądowego T. D. złożył bardzo obszerne wyjaśnienia, których nie ma potrzeby przytaczać, albowiem w całości stanowiły one podstawę ustaleń faktycznych, a tym samym ich zacytowanie stanowiłoby powtórzenie ustaleń faktycznych. K. D. zarówno w toku postępowania przygotowawczego jak i na rozprawie przed Sądem nie przyznała się do dokonania zarzucanego mu czynu. Zarówno w trakcie dochodzenia jak i rozprawy odmówiła składania wyjaśnień. Na rozprawie wyraziła zgodę jedynie na udzielenie odpowiedzi na pytania jej obrońcy. Na jego pytanie wskazała, że przed sprawą nie znała K. K. (1) i K. K. (2) , nie widziała ich wcześniej. Analizując wyjaśnienia oskarżonych w konfrontacji z pozostałymi zgromadzonymi w sprawie dowodami oraz uwzględniając zasady logiki i doświadczenia życiowego za w pełni wiarygodne należy uznać wyjaśnienia złożone na rozprawie przez T. D. , jak również brak jest podstaw do kwestionowania słów K. D. , zaprzeczającej zasadności postawionego jej zarzutu, natomiast nie można natomiast dać wiary wyjaśnieniom K. K. (1) i K. K. (2) w zakresie, w jakim zaprzeczali, aby działali z zamiarem oszukania S. (...) przy transakcji, w ramach której (...) Spółka z o.o. dokonała zakupu sortownicy (...) , zasłaniając się niepamięcią odnośnie okoliczności sprzedaży urządzenia przez K. K. (1) K. K. (2) oraz zawarcia umowy leasingu z S. (...) , której podpisanie zostało poprzedzone sprzedażą tego samego urządzenia przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. i nie potrafiąc wytłumaczyć (w przypadku K. K. (1) ) bądź też tłumacząc się brakiem jakiejkolwiek wiedzy (w odniesieniu do K. K. (2) ), jak mogło dojść do sprzedaży sortownicy (...) przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. w sytuacji, gdy urządzenie to było wcześniej sprzedane przez K. K. (1) K. K. (2) . Jednocześnie Sąd nie znalazł podstaw, aby odmówić wiary wyjaśnieniom tych oskarżonych w pozostałym zakresie, a zwłaszcza w zakresie, w jakim nie kwestionowali, iż K. K. (1) dokonała wcześniej sprzedaży sortownicy (...) na rzecz K. K. (2) w związku z jego wnioskiem o dofinansowanie m.in. tego zakupu oraz wskazywali, iż faktycznie prowadzeniem działalności zajmował się R. K. (1) , jak też że na dokumentach istotnych dla sprawy znajdują się ich podpisy a także w zakresie, w jakim zaprzeczali, aby w momencie podpisywania umowy leasingu nie mieli zamiaru ani możliwości uiszczenia rat leasingowych. Wersji K. K. (1) i K. K. (2) w opisanym wyżej zakresie, w jakim ich wyjaśnieniom nie można dać wiary, zaprzeczają przede wszystkim zgromadzone w sprawie dokumenty oraz ich dogłębna analiza w kontekście również innych dowodów oraz ich ocena przy uwzględnieniu zasad logiki i doświadczenia życiowego. Otóż nie podlega dyskusji w świetle wyjaśnień nie tylko tych oskarżonych, ale i zeznań świadków J. K. (1) , A. P. (1) i L. M. , że w maju i czerwcu 2008r., kiedy to K. K. (1) zawarła umowę leasingu z (...) Finanse spółka z o.o. , to R. K. (1) był osobą, która miała najwięcej do powiedzenia przy prowadzeniu Gospodarstwa (...) zarejestrowanego na K. K. (1) , jak i Gospodarstwa (...) zarejestrowanego na K. K. (2) . To on w zasadzie zajmował się prowadzeniem tych gospodarstw, zaś oskarżeni ograniczali się do podpisywania dokumentów. Niemniej okoliczność ta w żadnym wypadku nie może tłumaczyć podnoszonej przez K. K. (1) i K. K. (2) niewiedzy w zakresie treści podpisywanych przez K. K. (1) i K. K. (2) dokumentów i zasłaniania się przez nich niepamięcią odnośnie okoliczności zawarcia przez K. K. (1) umowy leasingu z (...) Spółka z o.o. , której przedmiotem była sortownica (...) , w tym zwłaszcza w kwestiach związanych zarówno z nabyciem sortownicy (...) przez K. K. (2) od K. K. (1) , jak i dokonaniem jej sprzedaży przez K. K. (1) na rzecz NT K. D. . Nie można przecież zapominać, że nie chodzi w tym wypadku o jakiś przedmiot o niewielkiej wartości i o niewielkim znaczeniu dla gospodarstwa, ale o sortownicę do owoców i warzyw, która według faktury została sprowadzona z B. za cenę aż 52.000 euro. Co również istotne, a może jeszcze ważniejsze, to sortownica ta została sprzedana przez K. K. (1) K. K. (2) w ściśle określonym i to bardzo poważnym celu. Chodziło mianowicie o uzyskanie przez K. K. (2) dofinansowania z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa na zakup sortownicy oraz innych jeszcze urządzeń i to w niebagatelnej wysokości aż 300.000 złotych. Podkreślić również należy, że K. K. (1) i K. K. (2) złożyli swoje podpisy na szeregu dokumentów, które miały na celu potwierdzenie, iż właścicielem sortownicy został K. K. (2) , bez których to dokumentów nie byłoby mowy o uzyskaniu dofinansowania. Otóż K. K. (2) podpisał się nie tylko na wniosku o dofinansowanie oraz umowie z ARiMR, ale przede wszystkim na fakturze z 29 listopada 2007r., z której wynikało, że dokonuje on zakupu sortownicy (...) od K. K. (1) . Ponadto jego podpis znalazł się na wniosku o płatność kwoty 300.000 zł złożonym w dniu 14 sierpnia 2008r. do ARiMR (...) wraz z załącznikami w postaci zestawienia rzeczowo – finansowego oraz sprawozdania z realizacji projektu obejmującego również zakup sortownicy z wagami, z którego to sprawozdania wynikało, że w ramach realizacji projektu K. K. (2) nabył m.in. w dniu 29 listopada 2007r. maszynę sortującą, przy czym pod sprawozdaniem tym również znalazł się jego podpis. Mało tego w tym samym dniu K. K. (2) złożył w ARMIR wyjaśnienie noszące datę 08.08.2008r., w którym wskazał, iż gdy w roku 2004 składał wniosek o dofinansowanie inwestycji, to zamierzał kupić inną sortownicę, lecz ostatecznie dokonał zakupu sortownicy (...) jako wydajniejszej a jednocześnie o porównywalnej cenie. W tym miejscu należy zwrócić uwagę nie tylko na to, na jakich dokumentach zostały złożone podpisy przez K. K. (2) , ale też kiedy te dokumenty zostały złożone w ARiMR i jaką datę nosi wyjaśnienie K. K. (2) . Otóż faktura VAT z dnia 29 listopada 2007r. została złożona w (...) w dniu 25 czerwca 2008r., a więc krótko po sprzedaży sortownicy przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. , zaś wniosek o wypłacenie dofinansowania w związku m.in. z zakupem sortownicy i sprawozdanie, w którym wskazano na jej zakup przez K. K. (2) , jak również wyjaśnienie K. K. (2) , zostały złożone w sierpniu 2008r., a więc około 2 miesiące po dokonaniu sprzedaży sortownicy (...) na rzecz N. K. D. , a przy tym wyjaśnienie, w którym K. K. (2) tłumaczył, dlaczego kupił sortownicę (...) a nie inną, o której wcześniej wspomniał we wniosku, nosiło datę 8 sierpnia 2008r. Trzeba też zauważyć, że wraz z tym wyjaśnieniem została złożona wycena sortownicy (...) dokonana przez rzeczoznawcę w dniu 23 czerwca 2008r., a więc bardzo krótko po sprzedaży urządzenia przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. i podpisaniu przez K. K. (1) umowy leasingu oraz podpisaniu przez K. K. (2) weksla in blanco w charakterze poręczyciela. K. K. (2) podpisał się również na bardzo istotnym dokumencie, bez którego umowa leasingu zawarta pomiędzy (...) Spółka z o.o. a jego żoną nie weszłaby w życie i nie doszłoby do wypłacenia przez S. (...) na rzecz N. K. D. kwoty ponad 274.500 złotych, z której ostateczne na konto K. K. (1) trafiło 237.900 złotych, a jednocześnie dokumencie, który w kontekście pozostałych wymienionych wyżej dokumentów, nie pozostawia wątpliwości, że oskarżony ten miał pełną świadomość, że K. K. (1) sprzedała urządzenie, które wcześniej zostało przez niego zakupione. Otóż złożył on swój podpis na wekslu in blanco wpisując również własnoręcznie zwrot: „poręczam”, a weksel ten stanowił zabezpieczenie umowy leasingu zawartej pomiędzy K. K. (1) . Jeżeli zaś chodzi o K. K. (1) , to złożyła ona podpis na tak istotnym dokumencie jak faktura z dnia 29 listopada 2007r., dokumentująca dokonaną przez nią sprzedaż sortownicy (...) na rzecz K. K. (2) , jak też podpisała się na oświadczeniu, w którym znalazło się stwierdzenie, że otrzymała ona od K. K. (2) płatności tytułem faktury (...) wystawionej w dniu 29 listopada 2007r.: przelew w wys. 40.000 zł wystawiony w dniu 10.12.2007r., przelew w wys. 40.000 zł wystawiony w dniu 13.12.2007r., przelew w wys. 41.000 zł wystawiony w dniu 17.12. 29007r. i przelew w wys.. 33.940 złotych wystawiony w dniu 24.12.2007r. Co przy tym bardzo ważne wskazane wyżej oświadczenie nosi datę 25 czerwca 2008r., a zostało złożone w ARiMR w dniu 30 czerwca 2008r. a więc zostało ono sporządzone i złożone już po sprzedaży tego urządzenia przez nią firmie (...) i zawarciu przez nią umowy leasingu, a przy tym wszystkie te wydarzenia dzielił wyjątkowo krótki okres. Poza tym K. K. (1) złożyła swoje podpisy na tak ważnym dokumencie, jak faktura sprzedaży sortownicy (...) na rzecz N. K. D. z ceną sprzedaży wynoszącą aż netto 270.000 złotych, a brutto 329.400 złotych, a następnie również na umowie leasingu dotyczącej tej właśnie sortownicy (...) . Podkreślić w tym miejscu należy, że ani K. K. (1) jak i K. K. (2) nie kwestionowali w toku postępowania żadnego ze swoich podpisów na opisanych wyżej dokumentach i nie wystąpiły jakiekolwiek okoliczności, które podważałyby autentyczność tychże podpisów. A zatem już choćby opisane wyżej okoliczności, w tym zwłaszcza złożone przez K. K. (1) i K. K. (2) podpisy na niezwykle ważnych dokumentach i daty ich sporządzenia bądź posłużenia się nimi, nie pozostawiają cienia wątpliwości, że w dacie wizyt J. K. (1) w gospodarstwie w W. , w trakcie których został złożony wniosek o leasing a następnie podpisana przez K. K. (1) a (...) spółka z o.o. umowa leasingu dotycząca sortownicy (...) , której zabezpieczeniem był weksel in blanco podpisany przez K. K. (2) jako poręczyciela, jak i w momencie podpisywania przez K. K. (1) faktury noszącej datę 19 maja 2008r., oskarżeni ci nie tylko mieli pełną świadomość wagi składanych na tych dokumentach podpisów i konsekwencji związanych z ich złożeniem, ale przede wszystkim tego, że K. K. (1) dokonała sprzedaży sortownicy na rzecz N. K. D. a następnie zawarła umowę leasingu dotyczącą tego właśnie urządzenia w efekcie dokonania jego sprzedaży przez N. K. D. na rzecz S. (...) , choć wcześniej dokonała jego sprzedaży na rzecz K. K. (2) w celu uzyskania przez niego dofinansowania na jej zakup z ARiMR. Tym samym nie podlega również dyskusji, że w pełni świadomie nie poinformowali o powyższym J. K. (1) w obawie, jak najbardziej zresztą słusznej, że zakup urządzenia przez S. (...) i oddanie go w leasing K. K. (1) nie doszedłby do skutku. W związku z tym nawet tylko w świetle powyższych rozważań nie można dać wiary wyjaśnieniom K. K. (1) i K. K. (2) w zakresie, w jakim zaprzeczali, aby mieli działać z zamiarem oszukania S. (...) jeżeli chodzi o kwestię uzyskania pieniędzy za sortownicę w związku z jej zakupem przez S. (...) (zupełnie odmienną kwestią jest czy chcieli oni oszukać S. (...) w ten sposób, że zawierając umowę leasingu nie mieli zamiaru ani możliwości uiszczenia rat leasingowych, o czym będzie mowa w dalszej części oceny dowodów). Owe zaprzeczenia a przy tym zasłanianie się niepamięcią odnośnie istotnych dla sprawy okoliczności, zwłaszcza w zakresie związanym ze sprzedażą sortownicy (...) przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. w sytuacji, gdy urządzenie to było wcześniej sprzedane przez nią K. K. (2) i zawarcia przez K. K. (1) umowy leasingu dotyczącej urządzenia, które zostało przez nią wcześniej sprzedane mężowi, należało uznać za przyjęto przez nich linię obrony przyjętą w obawie przed grożącą im odpowiedzialnością karną. Jednocześnie należy zauważyć, że nie tylko opisane wyżej okoliczności przemawiają przeciwko uznaniu za wiarygodne wersji K. K. (1) i K. K. (2) o braku zamiaru oszukania (...) Spółka z o.o. poprzez niepoinformowanie przedstawiciela tej firmy, iż sortownica stanowi własność K. K. (2) , zaś N. K. D. , która dokonała jej sprzedaży na rzecz S. (...) , nabyła ją od osoby nie będącej jej faktycznym właścicielem, w celu uzyskania pieniędzy za to urządzenie. Otóż nie można dać wiary ich relacjom w tym zakresie uwzględniając także działania podejmowane przez tych oskarżonych w późniejszym czasie, którym nie zaprzeczała sama K. K. (1) , przyznając nawet, że były to działania całkowicie niezgodne z prawem. Otóż latach 2009 – 2010 to samo urządzenie zostało „sprzedane” przez PPHU (...) firmom leasingowym (...) spółka z o.o. z siedzibą w (...) S.A. , a firmy te zawarły umowy z K. – J. – K. , na mocy których cały czas tę samą sortownicę oddały jej w leasing, a przynajmniej w tym drugim przypadku poręczycielem weksla in blanco stanowiącego zabezpieczenie tych umów był K. K. (2) . Tych działań oskarżeni bez wątpienia nie mogą wytłumaczyć tym, że oni jedynie podpisywali dokumenty i nie wiedzieli, o co w tym wszystkim chodzi. Zresztą w tym przynajmniej zakresie K. K. (1) nie zaprzeczała, iż uczestniczyła w pełni świadomie w działaniach niezgodnych z prawem. Choć opisane sytuacje dotyczącą wydarzeń, które miały miejsce później niż zdarzenia, których dotyczy przedmiotowa sprawa, to jednak także nie pozwalają uznać za wiarygodne wyjaśnień oskarżonych w opisanym wyżej zakresie. Skoro bowiem K. K. (1) potrafiła na przestrzeni niecałych 2 lat w sumie trzykrotnie zawrzeć umowy leasingu dotyczące tego samego urządzenia, w których za każdym razem urządzenie to wcześniej „nabywała” inna firma leasingowa a K. K. (2) przynajmniej w dwóch sytuacjach poręczył weksle stanowiące zabezpieczenie tychże umów, to niewątpliwie okoliczności te dodatkowo wskazują, iż wbrew relacjom oskarżonych, byli w pełni świadomi, że K. K. (1) nie była faktycznym właścicielem sortownicy w momencie jej sprzedaży na rzecz N. K. D. i z pełną świadomością nie poinformowali o tym J. K. (1) , chcąc uzyskać pieniądze od S. (...) za to urządzenie. Analizując wyjaśnienia K. K. (1) i K. K. (2) we wskazanym wyżej zakresie pod kątem ich wiarygodności należy sobie odpowiedzieć na pytanie, jaki cel mogliby mieć oskarżeni, aby podjąć działania polegające na sprzedaży sortownicy (...) przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. i wprowadzeniu w błąd J. K. (1) poprzez niepoinformowanie go o wcześniejszej sprzedaży tej sortownicy przez K. K. (1) K. K. (2) , by doprowadzić do zakupu urządzenia przez (...) Sp. z o.o. i uiszczenia za nie pieniędzy. Teoretycznie bowiem nic nie stało na przeszkodzie, aby faktyczny właściciel sortownicy (...) , czyli K. K. (2) , dokonał sprzedaży sortownicy (...) na rzecz N. K. D. , a wówczas nie byłoby żadnych zastrzeżeń do postępowania oskarżonych. Nie można jednak zapominać, że taki krok ze strony K. K. (2) spowodowałby, że niemożliwe byłoby uzyskanie przez niego dofinansowania z ARiMR w związku z zakupem sortownicy (...) , a na uzyskaniu tego dofinansowania niewątpliwie małżonkom K. i R. K. (1) bardzo zależało, skoro nawet po sprzedaży urządzenia przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. zostały złożone w (...) dokumenty, w tym sprawozdania, oświadczenia i wyjaśnienia, z których wynikało, że właścicielem tego urządzenia jest K. K. (2) , a przy tym część tych dokumentów jak wyjaśnienie K. K. (2) i oświadczenie K. K. (1) nosiły daty odpowiednio 08.08.2008r. i 25.06.2008r., a więc już po sprzedaży sortownicy przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. . Co również istotne zgodnie z umową zawartą z (...) K. K. (2) nie mógł sprzedać tej sortownicy w ciągu 5 lat, gdyż w przeciwnym razie musiały zwrócić uzyskane dofinansowanie. Nie można też zapominać, że sytuacja Gospodarstwa (...) była w tamtym czasie bardzo zła, o czym świadczyły toczące się przeciwko K. K. (2) postępowania egzekucyjne, w związku z czym mógłby on mieć problemy z zawarciem umowy leasingu dotyczącej sortownicy (...) . A zatem opisane wyżej oszukańcze działania ze strony oskarżonych znajdują również pełne logiczne uzasadnienie i tym bardziej dowodzą nieprawdziwości relacji oskarżonych we wskazanym wyżej zakresie. Wersji K. K. (1) i K. K. (2) w opisanej wcześniej części przeczą również zeznania J. K. (1) i wyjaśnienia T. D. . Otóż osoby te wskazały, a ich relacje w tym zakresie zostały uznane za wiarygodne, o czym będzie jeszcze mowa w dalszej części oceny dowodów, że choć główną część rozmów na temat sortownicy (...) i zawarcia umowy leasingu prowadził R. K. (1) , to jednak K. K. (1) też wypowiadała się w tej kwestii, przedstawiając T. D. , że to ona jest właścicielką urządzenia i zakupiła je rok wcześniej, zaś J. K. (1) mówiła, że dostawcą sortownicy będzie N. K. D. , a jednocześnie w żadnym momencie nie wspomniała, że to ona będzie tą osobą, która sprzeda (stan na dzień 20 maja 2008r.) bądź sprzedała (stan na dzień podpisywania umowy) N. K. D. sortownicę (...) mimo, że wcześniej dokonała jej sprzedaży na rzecz swojego męża, zaś w momencie podpisywania weksla in blanco nie wspomniał o tym J. K. (1) również K. K. (2) . Reasumując w świetle powyższych rozważań nie podlega dyskusji, iż nie można uznać za wiarygodne wyjaśnień K. K. (1) i K. K. (2) w zakresie, w jakim zaprzeczali, aby działali z zamiarem oszukania (...) Spółki z o.o. poprzez zatajenie informacji, iż K. K. (1) nie była faktycznym właścicielem sortownicy (...) w momencie dokonania jej sprzedaży na rzecz N. K. D. , od której nabyła to urządzenie pokrzywdzona spółka uiszczając za nią należność. Zasłanianie się przez tych oskarżonych niepamięcią odnośnie okoliczności sprzedaży urządzenia przez K. K. (1) K. K. (2) oraz zawarcia umowy leasingu z S. (...) , której podpisanie zostało poprzedzone sprzedażą tego samego urządzenia przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. , jak też wskazywanie na brak wiedzy czy też niemożność wytłumaczenia, jak mogło dojść do sprzedaży sortownicy (...) przez K. K. (1) na rzecz N. K. D. w sytuacji, gdy urządzenie to było wcześniej sprzedane przez K. K. (1) K. K. (2) , należało uznać jedynie za przyjętą przez nich linię obrony ukierunkowaną na uniknięcie odpowiedzialności za ich niezgodne z prawem postępowanie. Jednocześnie brak jest podstaw do zakwestionowania relacji K. K. (1) i K. K. (2) w zakresie, w jakim zaprzeczali, aby w momencie zawierania umowy leasingu przez K. K. (1) i podpisywania weksla in blanco przez K. K. (2) nie mieli oni zamiaru ani możliwości uiszczenia rat leasingowych zwracając zwłaszcza uwagę, że do 2010r. raty leasingowe były spłacane. W pierwszej kolejności należy zwrócić uwagę, że w momencie zawierania tej umowy faktycznie zła była tylko sytuacja Gospodarstwa (...) . Toczyły się już w tym czasie postępowania egzekucyjne dotyczące tego podmiotu, a dochodzone należności były faktycznie bardzo wysokie. Tego samego nie można jednak powiedzieć o Gospodarstwie (...) – K. . Pierwsze postępowanie egzekucyjne przeciwko K. K. (1) zostało wszczęte przez komornika sądowego przy Sądzie Rejonowym w Sieradzu dopiero w listopadzie 2010r., a więc po upływie 2 lat i 6 miesięcy od zawarcia umowy leasingu z firmą (...) . Trzeba też zauważyć, że w roku 2008 Gospodarstwo (...) nie zalegało z podatkami lokalnymi, zaś pierwsze zaległości wobec urzędu skarbowego pojawiły się dopiero w roku 2010. Przede wszystkim jednak za stanowiskiem, iż w momencie zawierania umowy K. K. (1) miała możliwości i zamiar uiszczania rat leasingowych określonych w umowie świadczą bardzo duże środki pieniężne przekazane (...) Spółka z o.o. w związku z umową leasingu dotyczącą sortownicy (...) , jak również fakt, iż choć wpłaty z tego tytułu nie były dokonywane regularnie i w równych kwotach oraz w każdym miesiącu, to jednak było to naprawdę wiele wpłat, dokonywanych w relatywnie niedużych odstępach czasu, a część z nich dotyczyła bardzo dużych sum. Pierwsze wpłaty miały miejsce w dniu 27 sierpnia 2008r. na łączną sumę ponad 7.000 zł, a kolejne znaczące sumy, które zostały wpłacone to: w dniu 19 września 2008r. - 5.435,36 złotych, w dniu 12 listopada 2008r. - 2000 złotych, w dniu 18 listopada 2008r. - 2000 złotych, w dniu 27 listopada 2008r. w sumie 3000 złotych, w dniu 01 grudnia 2008r. łącznie niemal 6000 złotych, w dniu 15 stycznia 2009r. - 7625 złotych, w dniu 02 lutego 2009r. - 8660,62 złotych, w dniu 04 lutego 2009r. - 1100 złotych, w dniu 09 lutego 2009r. - 9580,03 złotych, w dniu 24 lutego 2009r. - 10.490,71 złotych, w dniu 24 kwietnia 2009r. - 9445,87 złotych, w dniu 20 maja 2009r. - 8.603,73 złotych, w dniu 03 czerwca 2009r. - 9.097,76 złotych, w dniu 29 czerwca 2009r. - 8834,26 złotych, w dniu 17 lipca 2009r. - 2013 złotych, w dniu 13 sierpnia 2009r. - 4148,88 złotych, w dniu 20 sierpnia 2009r. - 4400 złotych, w dniu 18 września 2009r. - 8.089,45 złotych, w dniu 12 października 2009r. - 8.230,78 złotych, w dniu 09 listopada 2009r. - 8189,61 złotych, w dniu 11 lutego 2010r. - 8145,68 złotych, w dniu 15 lutego 2010r., - 4.272,85 złotych, w dniu 26 marca 2010r. – łącznie niemal 12.000 złotych, w dniu 17 maja 2010r. - 8.627,91 złotych, w dniu 07 czerwca 2010r. – łącznie 26.000 złotych, w dniu 05 lipca 2010r. - 3200,98 złotych, w dniu 12 lipca 2010r. łącznie 4000 złotych, w dniu 09 sierpnia 2010r. - 8120,15 złotych, w dniu 25 sierpnia 2010r. - 1500 złotych, w dniu 20 września 2010r. – łącznie ponad 10.000 złotych, w dniu 12 października 2010r. łącznie 4.000 złotych, w dniu 18 października 2010r. – ponad 11.500 złotych, w dniu 10 listopada 2010r. - 3680 złotych, w dniu 18 listopada 2010r. łącznie ponad 3300 złotych, w dniu 22 listopada 2010r. - 2.000 złotych, w dniu 08 grudnia 2010r. - 2000 złotych, w dniu 21 grudnia 2010r. 1000 złotych, w dniu 24 grudnia 2010r. - 3891,50 złotych, w dniu 15 lutego 2011r. łącznie 11.000 złotych, w dniu 21 lutego 2011r. - 7.185,61 złotych, w dniu 22 lutego 2011 roku łącznie ponad 12.000 złotych, w dniu 03 marca 2011r. łącznie ponad 7.500 złotych, w dniu 15 marca 2011r. - 613,93 złotych, w dniu 21 czerwca 2011r. łącznie 4000 złotych, w dniu 29 czerwca 2011r. łącznie 4000 złotych, w dniu 01 lipca 2011r. łącznie 2000 złotych, w dniu 06 lipca 2011r. 997,62 złotych i w dniu 08 lipca 2011r. 1000 złotych. Brak jest podstaw do przypisania komukolwiek braku zamiaru uiszczania rat leasingowych i braku możliwości ich uiszczania, gdy na przestrzeni ponad 3 lat wpłaty związane z zawartą umową wyniosły aż 287.933,45 złotych. Chociaż część z tych wpłat to koszty windykacji i opłaty dodatkowe związane z opóźnieniami w płatnościach, niemniej bez wątpienia osoba, która w momencie zawarcia umowy nie chciałaby wywiązać się z rat leasingowych, nie dokonywałaby w miarę regularnie wpłat znaczących kwot, a łącznie nawet sumy, która była wyższa od pieniędzy, które (...) Spółka z o.o. wypłaciła N. K. D. za sortownicę (...) . Trzeba też zauważyć, że choć już w 2008 roku pojawiły się „poślizgi”, jeżeli chodzi o terminowość uiszczenia rat leasingowych, to jednak L. M. , prowadzący czynności windykacyjne, nie miał problemów z kontaktowaniem się z R. K. (1) w sprawie uiszczania należności wynikającym z umowy leasingu, a porozumienia zawierane pomiędzy nimi były dotrzymywane. Wprawdzie nie można nie zwrócić uwagi na zachowanie K. K. (2) po śmierci R. K. (1) , gdy to na niego spadło płacenie rat leasingowych, polegające na unikaniu kontaktów z L. M. oraz uniemożliwieniu mu odebrania sortownicy (...) w październiku 2011r. i to w sposób wyjątkowo źle świadczący o tym oskarżonym, niemniej chodziło o sytuację zaistniałą już w 2011r., kiedy to kłopoty finansowe przytłoczyły go i nie był w stanie ich udźwignąć, a sytuacji tej nie można odnosić do maja i czerwca 2008r., kiedy to gospodarstwem faktycznie zajmował się R. K. (1) . Trzeba również podkreślić, że w maju i czerwcu 2008r. gospodarstwo faktycznie prowadził R. K. (1) , w związku z czym K. K. (1) i K. K. (2) mogli nie być w pełni zorientowani w sytuacji finansowej Gospodarstwa (...) i polegać w tym zakresie na R. K. (1) , który zresztą – choć z kłopotami – to jednak radził sobie z płaceniem rat leasingowych. Tak więc choć nie podlega dyskusji, że wbrew zapewnieniom K. K. (1) i K. K. (2) oskarżeni ci w pełni świadomie wprowadzili w błąd J. K. (1) nie informując go, że N. K. D. nabyła sortownicę, którą następnie sprzedała S. (...) , od osoby nie będącej jej faktycznym właścicielem, a chodziło o dokonanie zakupu tej sortownicy przez S. (...) i przekazanie za nią środków finansowych, o tyle nie ma podstaw do uznania, że K. K. (1) i K. K. (2) w momencie zawierania umowy nie mieli zamiaru ani możliwości uiszczenia rat leasingowych wynikających z umowy leasingu zawartej przez K. K. (1) z (...) spółka z o.o. Także w pozostałym zakresie Sąd uznał za wiarygodne wyjaśnienia tych oskarżonych, jako korelujące z pozostałymi dowodami, w tym zwłaszcza z dokumentami zgromadzonymi w aktach sprawy, a mającymi znaczenie dla jej rozstrzygnięcia. Niezwykle istotne znaczenie dla rozstrzygnięcia tej sprawy w kontekście zarzutów postawionych T. D. i K. D. ma ocena wyjaśnień T. D. . Oskarżony ten złożył na rozprawie bardzo obszerne wyjaśnienia, w których szczegółowo opisał swój udział jako pośrednika w zawarciu umowy leasingu, w tym opisał swoją wizytę w Gospodarstwie (...) , a także wypowiedział się na temat procedur i zwyczajów panujących przy zawieraniu umów leasingowych, w tym zwłaszcza t

[... tekst skrócony ...]