I UZP 2/06
Podsumowanie
Przejdź do pełnego tekstuSąd Najwyższy rozstrzygnął, że przy ponownym obliczeniu emerytury kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia jest kwota bazowa użyta do części socjalnej emerytury.
Sprawa dotyczyła zagadnienia prawnego przekazanego przez Sąd Apelacyjny w Katowicach, a mianowicie, czy przy ponownym obliczeniu emerytury w oparciu o art. 111 ustawy emerytalnej, w przypadku gdy podstawa wymiaru emerytury stanowiła podstawę wymiaru renty, kwotą bazową jest ta użyta do części socjalnej, czy ta użyta do podstawy wymiaru renty. Sąd Najwyższy podjął uchwałę, że kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia jest kwota bazowa przyjęta do obliczenia części socjalnej emerytury.
Sąd Najwyższy rozpoznał zagadnienie prawne przekazane przez Sąd Apelacyjny w Katowicach dotyczące interpretacji art. 111 ust. 2 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Spór dotyczył tego, jaka kwota bazowa powinna być zastosowana przy ponownym obliczeniu emerytury, gdy jej podstawa wymiaru stanowiła podstawę wymiaru renty z tytułu niezdolności do pracy. Ubezpieczony Albin Z. domagał się przeliczenia emerytury z uwzględnieniem nowej kwoty bazowej, podczas gdy ZUS stosował starą kwotę bazową do części świadczenia niebędącej częścią socjalną. Sąd Apelacyjny miał wątpliwości, czy kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia jest kwota bazowa użyta do części socjalnej, czy ta użyta do podstawy wymiaru renty. Sąd Najwyższy, analizując przepisy i stan faktyczny sprawy, w tym wcześniejsze orzecznictwo, uznał, że zgodnie z art. 53 ust. 1 ustawy emerytalnej, emerytura składa się z części socjalnej (obliczanej z kwoty bazowej) i części stażowej (obliczanej z podstawy wymiaru). W przypadku ponownego obliczenia emerytury na podstawie art. 111 ust. 2, mnoży się nowy wskaźnik wysokości podstawy wymiaru przez kwotę bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia. Sąd Najwyższy rozstrzygnął, że tą kwotą bazową jest kwota przyjęta do obliczenia części socjalnej emerytury, ponieważ tylko ona jest faktycznie „przyjmowana do obliczeń” w tym kontekście, podczas gdy w części stażowej wykorzystuje się już ustaloną i zwaloryzowaną podstawę wymiaru renty.
Asystent AI do analizy prawnej
Przeanalizuj tę sprawę w kontekście orzecznictwa, przepisów i doktryny. Uzyskaj pogłębioną analizę, projekt pisma lub odpowiedź na pytanie prawne.
Zagadnienia prawne (1)
Odpowiedź sądu
W przypadku ponownego obliczenia wysokości emerytury na podstawie art. 111 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych osobie, której podstawę wymiaru emerytury stanowi podstawa wymiaru renty z tytułu niezdolności do pracy w wysokości określonej w art. 21 ust. 1 pkt 1, kwotą bazową "ostatnio przyjętą do obliczania świadczenia" w rozumieniu art. 111 ust. 2, jest kwota bazowa przyjęta do obliczenia tzw. części socjalnej emerytury (art. 53 ust. 1 pkt 1).
Uzasadnienie
Sąd Najwyższy uznał, że art. 111 ust. 2 ustawy emerytalnej nakazuje pomnożenie nowego wskaźnika wysokości podstawy wymiaru przez kwotę bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia. Analiza art. 53 ust. 1 ustawy wskazuje, że kwota bazowa jest faktycznie przyjmowana do obliczenia części socjalnej, podczas gdy w części stażowej wykorzystuje się zwaloryzowaną podstawę wymiaru renty. Dlatego kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia jest ta użyta do części socjalnej.
Rozstrzygnięcie
Decyzja
uchwała
Strona wygrywająca
Sąd Najwyższy (rozstrzygnięcie zagadnienia prawnego)
Strony
| Nazwa | Typ | Rola |
|---|---|---|
| Albin Z. | osoba_fizyczna | odwołujący |
| Zakład Ubezpieczeń Społecznych-Oddział w R. | instytucja | organ rentowy |
Przepisy (3)
Główne
u.e.r. FUS art. 111 § ust. 2
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia jest kwota bazowa przyjęta do obliczenia części socjalnej emerytury.
u.e.r. FUS art. 53 § ust. 1 pkt 1
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Określa składniki emerytury, w tym część socjalną obliczaną z kwoty bazowej.
Pomocnicze
u.e.r. FUS art. 21 § ust. 1 pkt 1
Ustawa o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych
Dotyczy podstawy wymiaru emerytury, gdy stanowi ją podstawa wymiaru renty.
Argumenty
Skuteczne argumenty
Kwota bazowa użyta do obliczenia części socjalnej emerytury jest kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia w rozumieniu art. 111 ust. 2 ustawy emerytalnej.
Odrzucone argumenty
Kwota bazowa przyjęta do obliczenia podstawy wymiaru renty powinna być traktowana jako kwota bazowa ostatnio przyjęta do obliczenia świadczenia.
Godne uwagi sformułowania
kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia kwota bazowa przyjęta do obliczenia tzw. części socjalnej emerytury podstawa wymiaru renty z tytułu niezdolności do pracy
Skład orzekający
Katarzyna Gonera
przewodniczący
Zbigniew Hajn
sprawozdawca
Zbigniew Myszka
członek
Informacje dodatkowe
Wartość precedensowa
Siła: Wysoka
Powoływalne dla: "Interpretacja art. 111 ust. 2 ustawy emerytalnej w kontekście ustalania kwoty bazowej przy ponownym obliczeniu emerytury, gdy podstawa wymiaru stanowiła podstawę renty."
Ograniczenia: Dotyczy specyficznej sytuacji ponownego obliczenia emerytury na podstawie art. 111 ustawy emerytalnej, gdy podstawa wymiaru emerytury jest oparta na podstawie wymiaru renty.
Wartość merytoryczna
Ocena: 6/10
Sprawa dotyczy ważnego zagadnienia interpretacyjnego w prawie ubezpieczeń społecznych, które ma bezpośrednie przełożenie na wysokość świadczeń emerytalnych wielu osób. Jest to typowy przykład skomplikowanej materii prawnej, która wymaga precyzyjnej wykładni przepisów.
“ZUS źle liczył emerytury? Sąd Najwyższy wyjaśnia, która kwota bazowa jest kluczowa przy przeliczeniu świadczenia.”
Sektor
praca
Twój asystent do analizy prawnej
Zadaj pytanie prawne, zleć analizę orzecznictwa i przepisów, lub poproś o projekt pisma — AI przeszuka ponad 1,4 mln orzeczeń i aktualne akty prawne.
Powiązane tematy
Pełny tekst orzeczenia
Oryginał, niezmienionyUchwała z dnia 18 października 2006 r. I UZP 2/06 Przewodniczący SSN Katarzyna Gonera, Sędziowie SN: Zbigniew Hajn (sprawozdawca), Zbigniew Myszka. Sąd Najwyższy, po rozpoznaniu na rozprawie w dniu 5 października 2006 r. sprawy z odwołania Albina Z. przeciwko Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych-Od- działowi w . o wysokość świadczenia, na skutek zagadnienia prawnego przekaza- nego postanowieniem Sądu Apelacyjnego w Katowicach z dnia 10 stycznia 2006 r. [...] „Czy przy ponownym obliczeniu emerytury w oparciu o art. 111 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (tekst jednolity Dz.U. z 2004 r. nr 39 poz. 353 ze zmianami) w przypadku osób, któ- rych emerytura została obliczona z zastosowaniem podstawy wymiaru, o której mowa w art. 21 ust. 1 pkt 1 cytowanej ustawy oraz przy uwzględnieniu kwoty bazo- wej aktualnej w dacie zgłoszenia wniosku emerytalnego lub w dacie nabycia upraw- nień emerytalnych do części socjalnej, kwotą bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia w rozumieniu ust. 2 art. 111 ustawy jest kwota bazowa zastosowana do obliczenia części socjalnej emerytury czy kwota bazowa przyjęta do obliczenia pod- stawy wymiaru renty z tytułu niezdolności do pracy uwzględnionej do ustalenia wyso- kości emerytury ?” p o d j ą ł uchwałę: W przypadku ponownego obliczenia wysokości emerytury na podstawie art. 111 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych ( jednolity tekst: Dz.U. z 2004 r., Nr 39, poz. 353 ze zm.) osobie, której podstawę wymiaru emerytury stanowi podstawa wymiaru renty z tytułu niezdolności do pracy w wysokości określonej w art. 21 ust. 1 pkt 1, kwotą bazową "ostatnio przyjętą do obliczania świadczenia" w rozumieniu 2 art. 111 ust. 2, jest kwota bazowa przyjęta do obliczenia tzw. części socjalnej emerytury (art. 53 ust. 1 pkt 1). U z a s a d n i e n i e Przedstawione przez Sąd Apelacyjny zagadnienie prawne powstało w nastę- pującym stanie faktycznym. Ubezpieczony Albin Z. pobierał na podstawie decyzji Zakładu Ubezpieczeń Społecznych-Oddziału w R. z 30 maja 1985 r. rentę inwa- lidzką, a następnie rentę z tytułu niezdolności do pracy. Do obliczenia świadczenia przyjęto podstawę wymiaru ustaloną według zarobków ubezpieczonego z okresu od grudnia 1983 r. do listopada 1984 r. Dnia 14 października 1998 r. ubezpieczony zło- żył wniosek emerytalny, żądając obliczenia świadczenia z zastosowaniem podstawy wymiaru ustalonej na nowo w oparciu o dochody z 20 lat kalendarzowych. Nie przedłożył jednak żadnych dowodów płacowych niezbędnych do tego rodzaju obli- czeń. Wykonując zapadły wskutek złożonego odwołania wyrok Sądu Okręgowego- Sądu Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Gliwicach, Ośrodeka Zamiejscowego w Rybniku z 26 stycznia 2001 r. [...], organ rentowy decyzją z 13 marca 2001 r. przy- znał Albinowi Z. prawo do emerytury i obliczył świadczenie z uwzględnieniem wskaź- nika wysokości podstawy wymiaru 60,75% oraz kwoty bazowej 666,96 zł, zarówno do podstawy wymiaru, jak i do części socjalnej. Dnia 9 kwietnia 2001 r. ubezpieczony złożył od tej decyzji odwołanie, rozpo- znawane wspólnie z wcześniejszym wnioskiem z 15 listopada 2003 r.), co zakoń- czyło się wydaniem kolejnych wyroków (z 29 kwietnia 2002 r. [...] i z 17 czerwca 2003 r. [...]), na podstawie których Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Spo- łecznych w Gliwicach Ośrodek Zamiejscowy w Rybniku zobowiązał organ rentowy do przeliczenia emerytury ubezpieczonego w trybie art. 111 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz.U. z 1998 r. Nr 162, poz. 1118 ze zm., powoływanej dalej jako „ustawa emerytalna”) z zastoso- waniem wskaźnika wysokości podstawy wymiaru: 147,64% od 1 września 2000 r. i 169,11% od 1 lipca 2002 r. Realizując wyroki sądowe Zakład Ubezpieczeń Społecz- nych-Oddział w R. obliczył emerytalne świadczenie z uwzględnieniem powyższych wskaźników i według kwoty bazowej 666,96 zł, wydając 4 sierpnia 2003 r. stosowną decyzję. Dnia 25 sierpnia 2003 r. ubezpieczony wystąpił z wnioskiem o ustalenie wysokości emerytury przez przyjęcie do obliczenia części socjalnej kwoty bazowej 3 aktualnej w chwili nabycia prawa do świadczenia. W wyniku rozpatrzenia odwołania ubezpieczonego organ rentowy wydał 19 września 2003 r. skarżoną decyzję, w której przeliczył - począwszy od 1 października 2002 r. - jego emeryturę z zastosowaniem kwoty bazowej 1.327,44 złotych, obowiązującej w chwili nabycia przez niego prawa do tego świadczenia. W odwołaniu ubezpieczony domagał się zmiany decyzji i prze- liczenia przysługującej mu emerytury z uwzględnieniem kwoty bazowej 1.327,44 zł, ale przy ustalaniu wysokości wszystkich składników świadczenia i przyjęciem prefe- rencyjnego przelicznika pracy górniczej 1,4 do okresu zatrudnienia w Kombinacie Górniczo-Hutniczym w L. oraz Kopalni Węgla Kamiennego „K.", a nadto wypłaty wy- równania należności od daty nabycia uprawnień emerytalnych. Odwołujący się - między innymi - podniósł, że Zakład Ubezpieczeń Społecznych uwzględnił nową kwotę bazową tylko w części socjalnej, natomiast pozostałe składniki emerytury z art. 53 ustawy emerytalnej pozostawił z nieaktualną kwotą bazową 666,93 zł. W odpo- wiedzi na odwołanie organ rentowy wniósł o jego oddalenie. Uzasadniając swoje stanowisko zarzucił, że przeliczenie przedmiotowej emerytury nastąpiło zgodnie z uchwałą Sądu Najwyższego z 29 października 2002 r., III UZP 7/02 (OSNP 2003 nr 2, poz. 42), a więc z zastosowaniem kwoty bazowej aktualnej w dacie uzyskania przez ubezpieczonego uprawnień emerytalnych do ustalenia tak zwanej „części socjalnej” świadczenia. Co się tyczy zaś wyrównania należności, to wypłaty zaległo- ści dokonano począwszy od miesiąca podjęcia powołanej uchwały. Sporny przelicz- nik pracy górniczej 1,4 nie podlega natomiast uwzględnieniu przy obliczaniu emerytur innych niż górnicze. Na rozprawie przed Sądem pierwszej instancji w dniu 17 grudnia 2003 r. ubezpieczony ograniczył swoje żądanie odnośnie do wspomnianego prefe- rencyjnego przelicznika pracy górniczej przy ustalaniu wysokości świadczenia eme- rytalnego. Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Gliwicach Ośrodek Zamiejscowy w Rybniku wyrokiem z 11 lutego 2004 r. zmienił zaskarżoną decyzję w ten sposób, że zobowiązał organ rentowy do ponownego ustalenia wysokości eme- rytury Albina Z. z przyjęciem do jej obliczenia w części stanowiącej 24% kwoty bazo- wej - kwoty bazowej obowiązującej w dacie nabycia prawa do świadczenia, zaś jako podstawy wymiaru emerytury - podstawy wymiaru renty uwzględniającej rewaloryza- cję i wszystkie kolejne waloryzacje za okres od 1 lipca 2000 r. do 31 sierpnia 2000 r., oraz zobowiązał organ rentowy do ponownego ustalenia wysokości emerytury ubez- pieczonego z przyjęciem do jej obliczenia kwoty bazowej obowiązującej w dacie na- 4 bycia prawa do świadczenia poczynając od 1 września 2000 r. i oddalił odwołanie w pozostałym zakresie. W uzasadnieniu Sąd Okręgowy stwierdził, że w świetle uchwały Sądu Najwyższego z 29 października 2002 r. (III UZP 7/02) organ rentowy w decyzji przyznającej Albinowi Z. emeryturę powinien był obliczyć część socjalną świadczenia według kwoty bazowej obowiązującej w chwili nabycia uprawnień eme- rytalnych, zaś za podstawę wymiaru świadczenia przyjąć zrewaloryzowaną i zwalo- ryzowaną podstawę wymiaru wcześniej wypłacanej renty z tytułu niezdolności do pracy. Wprawdzie ubezpieczony już we wniosku emerytalnym domagał się obliczenia świadczenia przez ustalenie na nowo jego podstawy wymiaru w oparciu o zarobki skarżącego z 20 lat kalendarzowych, ale prawomocnym wyrokiem z 17 czerwca 2003 r. Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Gliwicach Ośrodek Zamiejscowy w Rybniku zobowiązał Oddział ZUS do przeliczenia przedmiotowej emerytury od 2 września 2000 r. i oddalił odwołanie w pozostałym zakresie. Orze- czenie to jest więc wiążące dla Sądu rozpoznającego niniejszą sprawę. Skoro jednak Oddział ZUS zobligowany został do dokonania ponownego wyliczenia emerytury Albina Z. od podstawy wymiaru ustalonej z uwzględnieniem dochodów skarżącego z 20 lat kalendarzowych wybranych z całego okresu podlegania ubezpieczeniu spo- łecznemu, to w myśl art. 111 ust. 2 ustawy emerytalnej nowy wskaźnik wysokości tej podstawy należy pomnożyć przez kwotę bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia, a tą jest 1.327,44 zł. Zatem od 1 września 2000 r. nowa kwota bazowa winna być przyjęta nie tylko do obliczenia części socjalnej świadczenia, ale także do ustalenia wysokości podstawy wymiaru emerytury. Przyjęcie kwoty bazowej 666, 44 zł do przeliczenia emerytury odwołującego się stanowiło błąd organu rentowego i dlatego, zgodnie z art. 133 ust. 1 pkt 2 ustawy emerytalnej, Sąd nakazał ponowne ustalenie jej wysokości od lipca 2000 r. za trzyletni okres poprzedzający miesiąc zgłoszenia wniosku o ponowne obliczenie wysokości emerytury. W apelacji od powyższego wyroku, odnoszącej się do części uwzględniającej odwołanie ubezpieczonego, organ rentowy zarzucił naruszenie prawa materialnego - art. 111 ust. 1 pkt 3 ustawy emerytalnej, przez błędne przyjęcie, że do ponownego ustalenia wysokości emerytury Albina Z. należy zastosować kwotę bazową obowią- zującą w dacie nabycia przez ubezpieczonego prawa do tego świadczenia. Na tej podstawie wniósł o zmianę orzeczenia i oddalenie odwołania. W uzasadnieniu ape- lacji wskazano, że uchwała Sądu Najwyższego, powołana w motywach wyroku, nie dotyczy sytuacji, gdy ubezpieczony przed datą jej podjęcia był uprawniony do pobie- 5 rania świadczenia rentowego. W takim przypadku zastosowanie ma art. 21 ust. 1 ustawy emerytalnej. Trudno też zgodzić się z tezą Sądu Okręgowego, w świetle któ- rej przy ponownym ustalaniu wysokości emerytury ubezpieczonego przyjmuje się do obliczenia świadczenia kwotę bazową obowiązującą w chwili nabycia prawa do niego, zaś podstawę wymiaru określa się według kwoty bazowej z innej daty. Rozpoznając apelację, Sąd Apelacyjny w Katowicach przedstawił do rozstrzy- gnięcia Sądowi Najwyższemu zagadnienie prawne, ujęte w sentencji niniejszej uchwały. W jego ocenie, skoro wynikająca z art. 111 ustawy emerytalnej procedura ponownego obliczenia świadczenia jest konsekwencją ustalenia na nowo jego pod- stawy wymiaru, to realizując zawarty w ust. 2 tego artykułu nakaz ustalania tej pod- stawy wymiaru przez pomnożenie nowego wskaźnika jej wysokości przez kwotę ba- zową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia i stając przed wyborem jednej z dwóch różnych kwot bazowych, zastosowanych do obliczenia składnika socjalnego świadczenia, należałoby uwzględnić tę kwotę, która posłużyła do ustalania podstawy wymiaru. Część socjalna nie podlega bowiem zmianie w trakcie przeliczania wyso- kości świadczenia w trybie powołanego przepisu. Stąd też mechanizm jej ustalania w momencie nabywania przez ubezpieczonego uprawnień emerytalnych nie powinien wpływać na sposób ponownego obliczania podstawy wymiaru świadczenia i przesą- dzać o tym, która kwota bazowa powinna zostać przyjęta do obliczeń. Jednocześnie Sąd wskazał, że można bronić tezy, iż przy ustalaniu wysokości emerytury w myśl art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy emerytalnej nie zachodzi potrzeba obliczania podstawy wymiaru świadczenia, ponieważ tę stanowi podstawa wymiaru dotychczas pobiera- nej przez wnioskodawcę renty z tytułu niezdolności do pracy, obliczona, zrewalory- zowana i zwaloryzowana w kolejnych decyzjach rentowych. Wystarczy więc sięgnąć do ostatniej decyzji waloryzacyjnej świadczenia rentowego, poprzedzającej przyzna- nie ubezpieczonemu uprawnień emerytalnych, aby stwierdzić, jaka konkretnie pod- stawa wymiaru winna być uwzględniona przy obliczaniu wysokości emerytury. Opo- wiadając się za taką wykładnią powołanych przepisów należałoby uznać, że w sytua- cji, w której podstawę wymiaru emerytury stanowi wcześniej ustalona, zrewaloryzo- wana i waloryzowana podstawa wymiaru renty, jedyną kwotą bazową zastosowaną do obliczenia świadczenia emerytalnego w decyzji przyznającej prawo do niego, jest ta, która posłużyła do ustalenia składnika socjalnego. Na rozprawie przed Sądem Najwyższym pełnomocniczka Zakładu Ubezpie- czeń Społecznych wniosła o udzielenie na przedstawione zagadnienie prawne od- 6 powiedzi uwzględniającej uchwałę Sądu Najwyższego z 15 lutego 2006 r. (w sprawie II UZP 16/05), a mianowicie, że do obliczenia całego świadczenia powinna być za- stosowana ta sama kwota bazowa na podstawie art. 21 ust. 1 pkt 2 ustawy o emery- turach i rentach z FUS. Sąd Najwyższy zważył, co następuje: Wprawdzie w dotychczasowym orzecznictwie Sądu Najwyższego zagadnienia związane zarówno z obliczaniem wysokości emerytury, dla osoby wcześniej pobie- rającej rentę (por. postanowienie z 3 marca 1999 r., III ZP 1/99, OSNAPiUS 1999 nr 19, poz. 620; uchwały z 29 października 2002 r., III UZP 7/02, OSNP 2003 nr 2, poz. 42 i z 28 czerwca 2005 r., III UZP 1/05, OSNP 2005 nr 24, poz. 395; wyrok z 3 marca 2005 r., I UK 205/04, OSNP 2005 nr 20, poz. 322; uchwała siedmiu sędziów z 20 lipca 2006 r., II UZP 9/06, Monitor Prawa Pracy 2006 nr 10, poz. 555), jak i z ponow- nym ustalaniem prawa do świadczenia na podstawie art. 111 ustawy emerytalnej (por. uchwała z 15 czerwca 2005 r., II UZP 3/05, OSNP 2005 nr 24, poz. 394; posta- nowienie z 13 czerwca 2006 r., II UZP 6/06, niepublikowany; postanowienie z 7 kwietnia 2006 r., I UZ 1/06, niepublikowany) były już przedmiotem rozważań, to jed- nak nie poruszano w nich problematyki ustalania wysokości „kwoty bazowej ostatnio przyjętej do obliczenia świadczenia” w rozumieniu ust. 2 powoływanego wyżej prze- pisu. Stąd też rozstrzygnięcie zagadnienia przedstawionego przez Sąd Apelacyjny ma istotne znaczenie, i to nie tylko z punktu widzenia przedmiotowego sporu, ale również ze względu na konieczność abstrakcyjnego określenia normatywnej treści powyższego sformułowania. Mając na względzie okoliczności stanu faktycznego, jakie legły u podstaw roz- patrywanego zagadnienia, Sąd Najwyższy założył, że emerytura wnioskodawcy (któ- rej podstawę stanowiła podstawa wymiaru renty w wysokości uwzględniającej rewa- loryzację oraz wszystkie kolejne waloryzacje przypadające w okresie następującym po ustaleniu prawa do renty - art. 21 ust. 1 pkt 2 ustawy emerytalnej) podlegała po- nownemu ustaleniu w trybie art. 111 przedmiotowej ustawy. Zgodnie z ustępem pierwszym tego artykułu, wysokość emerytury lub renty oblicza się ponownie, od podstawy wymiaru ustalonej w myśl art. 15 ustawy emerytalnej, jeżeli do jej oblicze- nia wskazano podstawę wymiaru składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe na podstawie przepisów prawa polskiego: 1) z liczby kolejnych lat kalendarzowych i w 7 okresie wskazanym do ustalenia poprzedniej podstawy wymiaru świadczenia; 2) z kolejnych lat kalendarzowych wybranych z 20 lat kalendarzowych, poprzedzających bezpośrednio rok kalendarzowy, w którym zgłoszono wniosek o przyznanie emery- tury lub renty albo o ponowne ustalenie emerytury lub renty, z uwzględnieniem art. 176 ustawy; 3) z 20 lat kalendarzowych wybranych z całego okresu podlegania ubezpieczeniu przypadających przed rokiem zgłoszenia wniosku i ponowne ustalenie wysokości emerytury lub renty, a wskaźnik wysokości podstawy wymiaru jest wyższy od poprzednio obliczonego. Z kolei zgodnie z art. 111 ust. 2, wskaźnik wysokości podstawy wymiaru, obliczony na zasadach określonych w art. 15 ustawy, mnoży się przez kwotę bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia. Wprawdzie na pod- stawie językowego brzmienia art. 111 ust. 1 można odnieść wrażenie, że formułuje on przesłanki ponownego obliczenia wysokości całości przeliczanego świadczenia („wysokość emerytury lub renty oblicza się ponownie”), lecz w istocie określa się w nim jedynie zasady ponownego ustalania podstawy jego wymiaru. Ponieważ zagad- nienie, sformułowane przez Sąd Apelacyjny dotyczy wyjaśnienia pojęcia „kwoty ba- zowej ostatnio przyjętej do jego obliczenia”, a zatem koncentruje się wyłącznie wokół tak zwanej „części stażowej”, poza przedmiotem dyskusji pozostały nie tylko wszyst- kie z wymienionych wyżej przesłanek omawianego przepisu, lecz również kwestia przyjmowania do obliczeń określonej wysokości kwoty bazowej w celu ustalenia „części socjalnej”. Zgodnie bowiem z art. 53 ust. 1 ustawy emerytalnej, emerytura wynosi: 1) 24% kwoty bazowej, o której mowa w jej art. 19, 2) po 1,3% podstawy jej wymiaru za każdy rok okresów składkowych oraz 3) po 0,7% podstawy jej wymiaru z każdy rok okresów nieskładkowych. Językowe brzmienie sformułowania „mnoży się przez kwotę bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia”, występującego w art. 111 ust. 2 ustawy emerytalnej wskazuje na konieczność „cofnięcia się” w ubez- pieczeniowej przeszłości ubezpieczonego do momentu, w którym po raz ostatni, to znaczy przed wszczęciem postępowania w trybie tego artykułu, ustalano wysokość przeliczanego świadczenia, przyjmując do obliczeń określoną wysokość kwoty bazo- wej. Z treści postanowienia formułującego zagadnienie prawne wynika, że jest to moment ustalania prawa do emerytury, która była obliczana w oparciu o art. 53 ust. 1 w związku z art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy emerytalnej. Wobec tego ustalenie, jaka wy- sokość kwoty bazowej była wówczas przyjmowana do obliczeń, powinno nawiązy- wać do formuły wyliczania świadczenia, zrekonstruowanej na podstawie powoływa- nych przepisów. Wyznacza ją suma iloczynu 24% i kwoty bazowej („część socjalna”) 8 oraz podstawy wymiaru renty - w wysokości uwzględniającej rewaloryzację oraz wszystkie kolejne waloryzacje przypadające w okresie następującym po ustaleniu prawa do renty („część stażowa”). Z powyższego wzoru wynika więc, że do obliczeń przyjmowano kwotę bazową tylko przy ustalaniu wysokości części socjalnej. Wpraw- dzie w części stażowej kwota bazowa również występuje, ponieważ podstawę wy- miaru świadczenia stanowi iloczyn wysokości wskaźnika podstawy wymiaru i kwoty bazowej, lecz obliczenie tego składnika emerytury nastąpiło już w chwili ustalania prawa do renty. Gdyby więc nawet założyć, że kwota bazowa „ukryta” w części sta- żowej może być uznana za „ostatnią kwotę” ponieważ występuje pośrednio w for- mule obliczenia świadczenia, to nie spełnia ona wymogu „przyjętej” do jego oblicze- nia, gdyż na etapie ustalania prawa do emerytury w oparciu o art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy emerytalnej do obliczeń w części stażowej przyjmuje się wyłącznie ustaloną już wcześniej podstawę wymiaru renty, która następnie jest odpowiednio waloryzo- wana. Z tego względu przez pojęcie „przyjęcia do obliczeń” należy rozumieć podjęcie faktycznych czynności, polegających na podstawieniu do wyżej wskazanego wzoru określonych wartości, bez których (zarówno czynności, jak i wartości) obliczenie wy- sokości ostatecznego wyniku nie byłoby możliwe. W związku z powyższym należy jednak zauważyć, że po dodaniu do art. 53 ustawy emerytalnej z dniem 1 lipca 2004 r. ustawą z dnia 20 kwietnia 2004 r. o zmia- nie ustawy o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych oraz nie- których innych ustaw (Dz.U. Nr 121, poz. 1264) ustępów 3 i 4 (uznanych przez Try- bunał Konstytucyjny za zgodne z Konstytucją RP w wyroku z 24 kwietnia 2006 r., P 9/05, OTK-A 2006 nr 4, poz. 46) ustalenie wysokości kwoty bazowej przyjmowanej do obliczeń części socjalnej powinno uwzględniać treść przedmiotowych regulacji, co zależy nie tylko od faktycznych okoliczności rozpoznawanej sprawy, ale również od rozważenia - w przypadku zmiany stanu prawnego w trakcie toczącego się postępo- wania - określonych kwestii intertemporalnych. W tym kontekście należy więc wyraź- nie zaznaczyć, że wprawdzie w rozpoznawanej sprawie Sąd Najwyższy przyjął ist- nienie związku pomiędzy sformułowanym pytaniem a okolicznościami faktycznymi, leżącymi u podstaw przedmiotowego sporu i uznał, że treść przedstawionego do roz- strzygnięcia zagadnienia, okoliczności te odzwierciedla, lecz zarówno z akt sprawy, jak i z historycznych części uzasadnień orzeczeń Sądów obu instancji można od- nieść wrażenie, że określenie „kwoty ostatnio przyjmowanej do obliczenia świadcze- nia” dotyczyło raczej sytuacji, w której jego obliczenie po raz ostatni przeprowadzane 9 było w wyniku ponownego ustalenia prawa do świadczenia wskutek wydania w dniu 17 czerwca 2003 r. przez Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Gliwicach wyroku nakazującego przeliczenie świadczenia z zastosowaniem wyż- szych wskaźników podstawy wymiaru. Jak się wydaje, wskazuje na to w uzasadnie- niu wyroku Sąd pierwszej instancji, uznając, że skoro organ rentowy został zobligo- wany do dokonania ponownego wyliczenia emerytury Albina Z. od podstawy wymiaru ustalonej z uwzględnieniem dochodów skarżącego z 20 lat kalendarzowych wybra- nych z całego okresu podlegania ubezpieczeniu społecznemu, to w myśl art. 111 ust. 2 ustawy emerytalnej nowy wskaźnik wysokości tej podstawy należy pomnożyć przez kwotę bazową ostatnio przyjętą do obliczenia świadczenia. W jego ocenie nowa kwota bazowa winna być zatem przyjęta nie tylko do obliczenia części socjalnej świadczenia, ale także do ustalenia podstawy wymiaru. Jednocześnie trzeba zauwa- żyć, że ubezpieczony domagał się, jakkolwiek trochę nieporadnie, ustalenia prawa do emerytury na nowo, co mogłoby z kolei sugerować konieczność rozważania po- wyższego zagadnienia w świetle art. 21 ust. 1 pkt 2 ustawy emerytalnej. W takim przypadku zastosowanie znajdowałoby dotychczasowe orzecznictwo Sądu Najwyż- szego, w którym problematyka przyjmowania do obliczeń określonej wysokości kwoty bazowej została dokładnie wyjaśniona (por. uchwała SN z 15 czerwca 2005 r., II UZP 3/05, OSNP 2005 nr 24, poz. 394; postanowienie z 13 czerwca 2006 r., II UZP 6/06, Lex nr 189258; wyrok z 3 sierpnia 2006 r., II UK 244/05, niepublikowany, uchwała składu siedmiu sędziów Sądu Najwyższego z dnia 20 lipca 2006 r., II UZP 9/06; Mo- nitor Prawa Pracy 2006 nr 10, poz. 555). Wymagałoby to jednak poczynienia dodat- kowych ustaleń faktycznych dotyczących prawnej kwalifikacji sporu, na podstawie których można byłoby przyjąć, że wniosek z 25 sierpnia 2003 r. o ponowne ustalenie prawa do świadczenia został albo dotyczył trybu art. 111 ustawy emerytalnej (nie stanowił więc - w zakresie, w jakim nie zostały poczynione ustalenia wydanymi wcze- śniej prawomocnymi wyrokami - kontynuacji postępowania wszczętego odwołaniem z 9 kwietnia 2001 r., w wyniku którego Sąd nakazał organowi rentowemu przeliczenia emerytalnego świadczenia w oparciu o powyższy przepis przy zastosowaniu okre- ślonego wskaźnika wysokości podstawy wymiaru) albo na podstawie art. 114 ustawy emerytalnej, co zgodnie z uchwałą Sądu Najwyższego z 15 lutego 2006 r., II UZP 16/05 (OSNP 2006 nr 15-16, poz. 244), uprawniałoby ubezpieczonego, który we wniosku o emeryturę nie zgłosił żądania ustalenia podstawy wymiaru na nowo, a uczynił to dopiero po uprawomocnieniu się decyzji ustalającej prawo do świadczenia 10 emerytalnego, do obliczenia emerytury „na nowo”, zgodnie z art. 21 ust. 1 pkt 2 ustawy emerytalnej. Warto zauważyć, że tak też żądanie ubezpieczonego zostało zakwalifikowane przez pełnomocniczkę organu rentowego. Z powyższych względów Sąd Najwyższy przyjął jak w uchwale. ========================================
Potrzebujesz pomocy prawnej?
Asystent AI przeanalizuje Twoje pytanie w oparciu o orzecznictwo, przepisy i doktrynę — jak rozmowa z ekspertem.
Zadaj pytanie Asystentowi AI